<< Пред. стр.

стр. 5
(общее количество: 11)

ОГЛАВЛЕНИЕ

След. стр. >>

В ст. 48 УП 500 переводной аккредитив характеризуется как "аккредитив, по которому бенефициар (первый бенефициар) может просить банк, уполномоченный произвести платеж, о том, чтобы аккредитивом мог пользоваться полностью или частично один или несколько бенефициаров (вторых бенефициаров). Переводной аккредитив имеет то преимущество, что по нему можно погасить несколько обязательств. Однако передача прав и обязанностей по такому аккредитиву требует согласия покупателя, открывшего аккредитив, а также банка-эмитента, берущего на себя обязательство осуществить платеж.
В последние годы все большее распространение получила практика открытия резервных аккредитивов (или аккредитив стэнд-бай), которые иногда еще называют чистыми аккредитивами. Практика использования таких аккредитивов зародилась в США, поскольку банки этой страны в соответствии с действующим законодательством не могут выдавать гарантии в чистом виде и поэтому используют резервные аккредитивы для целей обеспечения.
Резервный аккредитив может использоваться аналогично документарному аккредитиву или для дополнительного обеспечения платежей в пользу экспортера, например, при расчетах в порядке инкассо или банковского перевода. Но такой аккредитив может выступать и в качестве обеспечения возврата ранее выплаченного импортером (заказчиком) аванса или выплаты неустоек и штрафов в пользу импортера при ненадлежащем исполнении экспортером контракта, т.е. защищает интересы импортера, являясь аналогом авансовой гарантии или гарантии исполнения.
Резервные аккредитивы обычно не покрывают отгрузку товара. Резервный аккредитив - это обязательство банка осуществить платеж в случае неисполнения обязательств приказодателем аккредитива. По существу, правовой режим такого аккредитива смыкается с правовым режимом банковской гарантии.
Резервный аккредитив направлен на защиту интересов получателя платежа в случае неисполнения обязательств продавца, связанных с отгрузкой товаров, и в соответствии с ним подлежащие представлению документы не обязательно должны подтверждать выполнение этих обязательств. Банки совершают платежи по резервным аккредитивам против представления бенефициаром тратт или специальных документов (заявлений), свидетельствующих о том, что контрагент (приказодатель по резервному аккредитиву) не выполнил свои обязательства в отношении платежа. В этом случае достаточно представления документа любого вида, например заявления бенефициара о том, что другая сторона не исполняет своих обязательств. При этом банки не обязаны (как правило, не желают) проверять действительность такого заявления, т.е. фактически совершают платеж безусловно.
В рамках Комиссии ООН по праву международной торговли (ЮНСИТРАЛ) принята Конвенция ООН о независимых гарантиях и резервных аккредитивах. В соответствии с Конвенцией понятие гарантийного письма охватывает как гарантии по требованию, так и резервный аккредитив, выданные банком или другим учреждением или лицом (гарантом или эмитентом) и предусматривающие платеж по простому требованию или по представлении других документов, в которых содержится указание о том, что платеж причитается по причине неисполнения обязательства.
Этапы аккредитивной операции. Аккредитивная операция, как правило, состоит из нескольких этапов:
1) поручение приказодателя банку-эмитенту об открытии аккредитива;
2) поручение банка-эмитента авизующему банку об исполнении аккредитива;
3) подтверждение аккредитива;
4) исполнение аккредитива.
Осуществление расчетов с помощью аккредитива требует совершения ряда сделок.
Обязанности банка-эмитента перед плательщиком возникают, как правило, на основании договора банковского счета и данного в соответствии с ним поручения - заявления на аккредитив.
Самостоятельное обязательство банка-эмитента перед получателем средств возникает на основании односторонней сделки по открытию аккредитива. На основании аналогичной односторонней сделки возникает и обязательство перед получателем у банка, подтвердившего аккредитив. Отношения между банками в процессе исполнения аккредитива возникают на основании соглашений о корреспондентских отношениях (с открытием или без открытия счетов).
Так, банк-эмитент может поручить исполнение аккредитива другому банку, который становится исполняющим. Помимо денежного покрытия аккредитива банк-эмитент направляет в исполняющий банк соответствующее указание о порядке его исполнения, как правило, в виде соответствующей телеграммы (телетайпограммы, сообщения по СВИФТ и т.п.), либо копии аккредитива вместе со своим поручением об исполнении. В действующем российском законодательстве нет указания, что названное поручение должно направляться только при наличии корреспондентских отношений между банком-эмитентом и исполняющим банком. На практике чаще всего такие отношения отсутствуют, что является особенностью внутренних расчетов аккредитивами.
В международных расчетах если прямые корреспондентские отношения между банком-эмитентом и исполняющим банком отсутствуют, то для открытия аккредитива привлекаются один или несколько авизующих банков, которые связывают банк-эмитент с исполняющим банком через систему корреспондентских отношений между ними.
Поручение приказодателя банку-эмитенту об открытии аккредитива. Выдача поручений на открытие аккредитива осуществляется приказодателем посредством выдачи банку-эмитенту поручения (инструкции) на открытие аккредитива. Как правило, при предоставлении поручения приказодатель передает в распоряжение банка-эмитента средства в сумме аккредитива либо определяет иной способ покрытия расходов банка-эмитента в связи с исполнением аккредитива. При этом поручение на открытие аккредитива должно содержать исчерпывающие сведения, необходимые для его исполнения.
Поручение по аккредитиву должно содержать четкое указание на вид аккредитива, срок его действия, форму платежа по нему, а также документы, при условии представления которых должен осуществляться платеж.
Инструкция по аккредитиву должна содержать сведения, позволяющие исполняющему банку определить по внешним признакам, что представленные бенефициаром документы соответствуют условиям аккредитива.
Условия аккредитива, открываемого банком-эмитентом, должны соответствовать условиям аккредитива, определяемым в основном договоре. В связи с этим в основном договоре необходимо не просто указать, что расчеты по договору производятся в форме аккредитива, но и четко определить условия, на которых должен открываться аккредитив. Упущения могут повлечь коммерчески неблагоприятные последствия, если аккредитив будет открыт на невыгодных для плательщика условиях.
Вместе с тем отношения по аккредитиву, возникающие между плательщиком и банком-эмитентом, между последним и исполняющим банком, обособлены от той сделки (договора) между плательщиком и получателем средств, на основании которой производятся расчеты.
При расчетах по аккредитиву банк-эмитент действует по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями (п. 1 ст. 867 ГК РФ). Поэтому банк не вправе отказаться от исполнения должным образом оформленного заявления на аккредитив на том основании, что оно не соответствует договору клиента с получателем средств. Банк не обязан проверять соответствие условий заявления договору, даже если ссылка на данный договор имеется в аккредитиве.
Ответственность за несоответствие данного банку поручения договору с получателем средств несет контрагент по договору - плательщик*(274).
При работе с аккредитивами в банке-эмитенте основное внимание банковские правила документооборота уделяют порядку заполнения бланка заявления на аккредитив.
Правила безналичных расчетов устанавливают, что при расчетах по аккредитиву плательщик представляет в банк-эмитент два экземпляра заявления на открытие аккредитива, в котором поручает банку-эмитенту открыть аккредитив. Форму заявления на открытие аккредитива банк-эмитент разрабатывает самостоятельно. В заявлении на открытие аккредитива помимо реквизитов, общих для всех видов расчетных документов, должны содержаться сведения, характерные именно для аккредитивной формы расчетов:
- наименование банка-эмитента;
- наименование банка - получателя средств;
- наименование исполняющего банка;
- вид аккредитива (отзывный или безотзывный);
- условие оплаты аккредитива;
- перечень и характеристика документов, представляемых получателем средств, и требования к оформлению указанных документов;
- дата закрытия аккредитива, период представления документов;
- наименование товаров (работ, услуг), для оплаты которых открывается аккредитив, срок отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг), грузоотправитель, грузополучатель, место назначения груза.
При несоответствии заявления на аккредитив установленным требованиям банк отказывает в принятии его к исполнению.
Необходимым условием аккредитива является указание срока его открытия и действия. В коммерческой практике сложились следующие правила, касающиеся сроков действия аккредитива: через определенный срок после подписания контракта; в течение нескольких дней после получения извещения экспортера о готовности товара к отгрузке; в определенный срок до начала указанного в контракте срока отгрузки; одновременно с указанием об отгрузке и т.д. Срок действия аккредитива зависит от характера и количества товара и обычно составляет 30-180 дней. Порядок открытия аккредитива и срок его действия являются предметом соглашения продавца и покупателя, зафиксированного в договоре между ними.
Для осуществления расчетов по покрытому (депонированному) аккредитиву в аккредитиве указывается номер счета, открытого исполняющим банком для осуществления расчетов по аккредитиву. Указанный счет открывается по запросу банка-эмитента, составленному в произвольной форме на основании заявления на открытие аккредитива. Номер указанного счета доводится исполняющим банком до сведения банка-эмитента, а банком-эмитентом - до сведения плательщика.
Аккредитив может содержать условие о выплате против акцепта уполномоченного плательщиком лица.
Все расходы, связанные с открытием и исполнением аккредитива, несет приказодатель аккредитива (плательщик). Покрытием по аккредитиву могут быть средства плательщика на его банковском счете, открытом в банке-эмитенте, депонируемые по поручению плательщика. Аккредитив может быть открыт за счет средств, предоставленных плательщику в кредит банком-эмитентом. В этом случае момент предоставления кредита определяется соглашением между плательщиком и банком-эмитентом.
При открытии непокрытого аккредитива порядок возмещения денежных средств плательщиком банку-эмитенту определяется соглашением между ними.
Поручение банка-эмитента авизующему банку об исполнении аккредитива. В международной банковской практике авизующий банк определяется банком-эмитентом в соответствии с указаниями приказодателя или самостоятельно. Если авизующий банк определяется в соответствии с указаниями приказодателя, все расходы и риски, связанные с привлечением авизующего банка, несет приказодатель. Если авизующий банк выбирается банком-эмитентом, последний не несет никакой ответственности за исполнение инструкций авизующим банком (ст. 18 УП 500).
В случае, если авизующий банк не может по какой-либо причине выполнить инструкции, содержащиеся в поручении на аккредитив, он должен незамедлительно уведомить об этом банк-эмитент. Если авизующий банк не может установить подлинность аккредитива, то он должен немедленно проинформировать об этом банк, из которого поступило поручение.
Банк-эмитент кроме передачи полученного поручения по аккредитиву авизующему банку при покрытом аккредитиве обязан перечислить средства приказодателя в распоряжение авизующего банка. В случае выставления переводного аккредитива авизующий банк переводит данный аккредитив на иное лицо, указанное бенефициаром, с сохранением условий аккредитива, указанных в инструкции.
Банковские правила в Российской Федерации устанавливают следующий порядок работы банка-эмитента по передаче аккредитивного поручения исполняющему (или иному) банку.
Об открытии аккредитива и его условиях банк-эмитент сообщает получателю средств через исполняющий банк либо через банк получателя средств с согласия последнего.
На основании заявления на открытие аккредитива банк-эмитент составляет аккредитив на бланке формы 0401063. При большом перечне документов, подлежащих указанию в аккредитиве, может составляться приложение к аккредитиву в произвольной форме, на которое делается ссылка в аккредитиве и которое является неотъемлемой частью аккредитива.
При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.
При открытии непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета банка-эмитента в пределах суммы аккредитива либо указывает в аккредитиве иной способ возмещения исполняющему банку сумм, выплаченных по аккредитиву в соответствии с его условиями.
Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета банка-эмитента по непокрытому (гарантированному) аккредитиву банком-эмитентом исполняющему банку определяется соглашением между ними.
Подтверждение аккредитива. Банк-эмитент, передавая полномочия по аккредитиву, может просить другой банк подтвердить его безотзывный характер. В случае согласия подтверждающий банк в дополнение к обязательствам банка-эмитента принимает на себя обязательство по исполнению аккредитива перед бенефициаром. В качестве подтверждающего банка может выступать как исполняющий, так и любой другой банк. О подтверждении аккредитива банк информирует банк-эмитент и получателя средств.
Исполнение аккредитива. Основным должником по аккредитиву перед бенефициаром является банк-эмитент. Банк, открывший аккредитив, может сам произвести платеж либо предоставить полномочия другому банку (банку-посреднику) производить такие платежи, осуществлять другие действия, связанные с выполнением аккредитива, при условии соблюдения получателем платежей его условий.
При получении поручения авизующий (либо исполняющий) банк уведомляет бенефициара об аккредитиве, в том числе о подтверждении аккредитива (если он принял на себя это обязательство).
В случае несоответствия аккредитива условиям основного договора бенефициар вправе отказаться от принятия аккредитива, что фактически будет означать неисполнение приказодателем (импортером) своих обязательств по контракту.
Бенефициар для исполнения аккредитива обязан предоставить документы, указанные в аккредитиве, в исполняющий банк. Исполняющий банк вправе отклонить документы, не соответствующие условиям аккредитива.
Аккредитив по своей юридической природе представляет собой сделку, обособленную от международного коммерческого контракта, на котором он основывается, и банки ни в коей мере не должны заниматься такими контрактами, даже если в аккредитиве есть какая-либо ссылка на такой контракт (ст. 3 УП 500). В силу этого по операциям с аккредитивами все заинтересованные стороны имеют дело только с документами, но не с товарами, услугами или другими видами исполнения обязательств, к которым могут относиться документы (ст. 4 УП 500). По своей сути аккредитив является сделкой, формально самостоятельной по отношению к договору купли-продажи или иным договорам, на которых он базируется, даже если в аккредитиве содержится ссылка на эти договоры. Твердое платежное обязательство банка, таким образом, не зависит от аналогичного обязательства по контракту. В аккредитивных сделках действует основной принцип: участники работают с документами, а не с товарами или услугами, с которыми соотнесены документы*(275).

§ 2. Унифицированные правила расчетов по аккредитиву

В международной банковской практике на банки возлагается обязанность проверять все документы, указанные в аккредитиве, с разумной тщательностью, чтобы удостовериться, что по внешним признакам они соответствуют условиям аккредитива (ст. 13 УП 500). С этой целью используются международные стандарты банковской практики.
Документы, которые по внешним признакам окажутся противоречащими друг другу, рассматриваются как не соответствующие условиям аккредитива.
Не указанные в аккредитиве документы не проверяются банком. Если банк получит такие документы, то он возвратит их отправителю или передаст далее, не неся какую-либо ответственность.
Банк-эмитент, подтверждающий банк или исполняющий банк, действующий от имени вышеупомянутых банков, должен иметь разумный срок, но не более 7 банковских дней со дня получения документов для их проверки и решения принять или отказаться от них и информировать соответствующую сторону, что документы получены и о своем решении. Если аккредитив содержит условия без указания (перечисления) документов, которые должны быть представлены согласно аккредитиву, банк считает такие условия не оговоренными и не принимает их во внимание (ст. 13 УП 500).
При несоответствии представленных документов требованиям аккредитива либо при представлении документов по истечении срока аккредитива банк должен отказаться от исполнения и известить об этом и о причинах отказа бенефициара и банк-эмитент. В уведомлении должны быть указаны расхождения, из-за которых исполняющий банк отказывается от принятия документов. Исполняющий банк обязан произвести исполнение по аккредитиву, несмотря на выявленные расхождения документов с инструкцией по поручению, если банк-эмитент дает указание произвести исполнение. При этом неблагоприятные последствия такого платежа ложатся на банк-эмитент.
В УП 500 и обычаях уделяется большое внимание характеристике тех документов, которые используются в аккредитивной операции, что выражается в большом количестве норм, подробно описывающих все виды применяемых документов (ст. 20-38). К числу таких документов относятся: коммерческий счет, который выставляется экспортером для получения стоимости поставленного товара с импортера и содержит подробное описание товара с указанием его цены, количества, качества и иных свойств, маркировки, деталей отгрузки и т.д. (ст. 37); отгрузочные (товарораспорядительные) документы, свидетельствующие об отгрузке товара в адрес импортера, включая коносаменты, транспортные накладные, курьерские и почтовые квитанции (ст. 23-33); страховой полис, являющийся подтверждением того, что товар застрахован (ст. 34-36); другие документы (ст. 38).
В УП 500 дается описание специальных видов транспортных и иных документов и основные требования, которым должны удовлетворять содержащиеся в этих документах сведения. Отсутствие в аккредитиве этих требований не делает этот аккредитив ничтожным, но может замедлить расчеты по нему.
Так, согласно ст. 20 УП 500, для характеристики лица, выдавшего какой-либо документ, который должен быть представлен по аккредитиву, не должны употребляться такие термины, как "первоклассный", "хорошо известный", "квалифицированный", "независимый" и т.п. Если такие термины включены в аккредитив, банки будут принимать соответствующий документ таким, каким он представлен, при условии, что он по внешним признакам соответствует другим условиям аккредитива и не был выставлен бенефициаром.
Согласно ст. 21 УП 500 в случае, если бенефициаром подлежат представлению иные документы, чем транспортные, коммерческие и страховые, аккредитив должен предусматривать наименование лица, выдавшего документ, а также указание о его содержании. Если в аккредитиве это не указано, то банки принимают эти документы в том виде, в каком они представлены, если только их содержание не противоречит какому-либо другому из представленных документов, предусмотренных аккредитивом, и т.д.
Документы, на основании которых производится исполнение аккредитива, должны быть выписаны на имя приказодателя по аккредитиву, если иное не установлено в аккредитиве.

§ 3. Исполнение аккредитива

Исполнение аккредитива в Российской Федерации производится в соответствии с требованиями ГК РФ и банковских правил. Исполнение аккредитива означает проверку исполняющим банком представленных бенефициаром документов на их соответствие условиям аккредитива. В случае если представленные документы по внешним признакам соответствуют условиям аккредитива, исполняющий банк производит платеж бенефициару.
Исполняющий банк незамедлительно сообщает о поступлении аккредитива получателю средств согласованным с ним способом с последующим письменным подтверждением в произвольной форме не позже рабочего дня, следующего за днем поступления аккредитива от банка-эмитента. Если исполняющий банк не является банком, обслуживающим получателя средств, исполняющий банк вправе сообщить получателю средств о поступлении аккредитива через банк получателя средств.
При сомнении в правильности указания реквизитов в аккредитиве исполняющий банк вправе направить запрос в произвольной форме в банк-эмитент. Уточнение реквизитов в аккредитиве производится в пределах срока действия аккредитива. При этом исполняющий банк может предварительно уведомить получателя средств или банк, обслуживающий получателя средств, об открытии аккредитива в пользу получателя средств.
Для получения денежных средств по аккредитиву получатель средств представляет в исполняющий банк четыре экземпляра реестра счетов формы 0401065 и предусмотренные условиями аккредитива документы. Первый экземпляр реестра счетов оформляется подписями лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати. Если исполняющий банк является банком, обслуживающим получателя средств, в строках "Исполняющий банк" и "Банк получателя" реестра счетов проставляются одинаковые реквизиты.
Если исполняющий банк не является банком, обслуживающим получателя средств, в строке "Исполняющий банк" реестра счетов проставляются реквизиты банка, в который получателем средств представляются документы по аккредитиву.
Реестр счетов в установленном количестве экземпляров и предусмотренные условиями аккредитива документы должны быть представлены в указанный в аккредитиве период, но в пределах срока действия аккредитива. Четвертый экземпляр реестра счетов оформляется оттиском штампа банка, датой получения документов и подписью бухгалтерского работника и служит распиской в получении документов.
Гражданский кодекс РФ (ст. 871) возлагает на банк обязанность проверить представленные ему документы на соответствие условиям аккредитива по внешним признакам.
Банк должен проявить разумную заботливость при проверке представленных документов. Он обязан убедиться, относятся ли представленные ему документы к тем товарам, для оплаты которых выставлен аккредитив, сравнив данные о товаре в товаротранспортных документах, реестрах счетов и других представленных ему документах с данными, указанными в заявлении на аккредитив. При обнаружении противоречий банк вправе отказать в выплате.
Если в заявлении на аккредитив отсутствуют четкие указания о том, кем должны быть выданы требуемые документы, каковы требования к их содержанию и оформлению, банк принимает документы в том виде, в каком они представлены.
При проверке и оценке документов у банка нередко возникают сомнения в том, правильно ли им поняты указания плательщика и насколько соответствуют им представленные документы. Банк, выполняя аккредитивное поручение, должен действовать в соответствии с данными ему инструкциями. В противном случае плательщик может предъявить ему претензии в связи с ненадлежащим исполнением поручения. Наилучшим выходом для исполняющего банка при неясности инструкций является направление запроса банку-эмитенту об уточнении характера указаний либо о возможности принятия документов, не совсем точно соответствующих условиям аккредитива. Банк-эмитент может сделать соответствующий запрос плательщику.
Осуществляя аккредитивную операцию, в частности оценивая представленные получателем документы, банки не должны проверять фактическое исполнение договора, по которому производятся расчеты, и оценивать правовое значение представленных получателем документов. На банки не может возлагаться ответственность за несоответствие представленных документов реальному положению дел, если такое несоответствие не могло быть выявлено исключительно на основании документов и банк действовал осмотрительно и с разумной тщательностью.
Правила безналичных расчетов возлагают на исполняющий банк обязанность проверить по внешним признакам соответствие документов условиям аккредитива, а также правильность оформления реестра счетов.
Срок проверки документов не должен превышать семи рабочих дней, следующих за днем получения документов, если иное не предусмотрено соглашением между банком-эмитентом и исполняющим банком.
При установлении соответствия указанных документов условиям аккредитива и правильности оформления реестра счетов исполняющим банком производится платеж по аккредитиву. На всех принятых банком экземплярах реестра счетов проставляются штамп банка, дата приема и подпись бухгалтерского работника. При исполнении отзывного аккредитива исполняющий банк производит платеж в полной сумме, если к моменту представления документов он не получил от банка-эмитента распоряжение об отмене аккредитива, в части суммы аккредитива - при получении от банка-эмитента распоряжения об уменьшении суммы аккредитива.
При установлении несоответствия указанных документов по внешним признакам условиям аккредитива исполняющий банк вправе отказать в их принятии, незамедлительно уведомив об этом получателя средств и банк-эмитент, указав на расхождения, являющиеся причиной отказа. Получатель средств (бенефициар) может повторно представить документы, предусмотренные аккредитивом, до истечения срока его действия.
Если условиями аккредитива предусмотрен акцепт уполномоченного плательщиком лица, последнее обязано представить исполняющему банку либо доверенность, выданную плательщиком (если уполномоченным является физическое лицо), либо копию договора (если уполномоченным лицом является организация).
Уполномоченное плательщиком лицо на всех экземплярах бланков реестра счетов заполняет следующие реквизиты:

Акцептован за счет аккредитива от ___________ N ____________
(дата)
Уполномоченным _____________________________________________
(ФИО, паспортные данные физического лица
_____________________________________________
или наименование организации)

Наименование организации-плательщика _______________________

Подпись _________________ МП Дата_______________.

Платеж по аккредитиву производится в безналичном порядке. При платеже по аккредитиву сумма, указанная в реестре счетов, зачисляется (перечисляется) на счет получателя средств платежным поручением исполняющего банка. Первый экземпляр платежного поручения вместе с первым экземпляром реестра счетов помещается в документы дня банка в качестве основания списания денежных средств со счета, предназначенного для учета сумм по покрытому (депонированному) аккредитиву, или основания списания денежных средств с корреспондентского счета банка-эмитента, открытого в исполняющем банке, по непокрытому (гарантированному) аккредитиву.
Исполняющий банк направляет банку-эмитенту второй экземпляр реестра счетов с приложением требуемых условиями аккредитива документов, а также третий экземпляр реестра счетов для использования в банке-эмитенте и для вручения плательщику.
В случае, если платеж по аккредитиву предусмотрен в валюте иной, чем валюта, в которой открыт аккредитив, в его условиях должен быть четко оговорен курс пересчета из валюты аккредитива в валюту платежа, который следует применять при совершении выплат с аккредитива. Когда исполняющим банком является иностранный банк, он в своих рамбурсных требованиях в обязательном порядке указывает курс пересчета, а банк эмитент проверяет правильность этого курса согласно условиям аккредитива. Если исполняющим банком является банк-эмитент, его сотрудник сам рассчитывает сумму, подлежащую оплате по предусмотренному условиями аккредитива курсу пересчета. При этом возникающие курсовые разницы относятся за счет приказодателя аккредитива.
Законодательство закрепляет право исполняющего банка требовать от банка-эмитента возмещения всех своих расходов на осуществление платежей получателю средств или на осуществление иных операций в соответствии с условиями аккредитива. Банк-эмитент обязан возместить исполняющему банку выплаченные в соответствии с условиями аккредитива суммы независимо от возможности их возмещения плательщиком.
Аккредитив прекращается после его исполнения. Поручение по аккредитиву считается исполненным исполняющим банком:
- при аккредитиве с платежом против представленных документов - с момента получения документов в соответствии с инструкцией приказодателя и перевода исполняющим банком суммы платежа бенефициару;
- при аккредитиве с акцептом переводного векселя (тратты) против представленных документов - с момента получения документов в соответствии с инструкцией приказодателя и акцепта переводного векселя (тратты) бенефициара;
- при аккредитиве с учетом переводного векселя (тратты) против представленных документов - с момента получения документов в соответствии с инструкцией приказодателя и учета переводного векселя (тратты) бенефициара с совершением платежа его получателю или банку бенефициара.
Выплаты с аккредитива производятся за счет плательщика. В качестве покрытия по аккредитиву могут использоваться средства, списываемые со счета плательщика, либо средства предоставленного ему кредита.
В свою очередь, банк-эмитент вправе требовать возмещения своих расходов по исполнению аккредитива от плательщика (п. 2 ст. 870 ГК РФ).
Закрытие аккредитива в банке получателя средств производится:
- по истечении срока действия аккредитива (в сумме аккредитива или его остатка);
- при отказе получателем средств от использования аккредитива (в полной сумме или в ее части) до истечения срока его действия, если это допускается условиями аккредитива, путем направления заявления о закрытии аккредитива исполняющему банку. Условиями аккредитива может быть предусмотрено получение согласия плательщика и (или) банка-эмитента на отказ от использования аккредитива получателем средств. Отказ от использования подтвержденного аккредитива возможен с согласия подтверждающего банка;
- при отзыве аккредитива (в полной сумме или в ее части) банком-эмитентом, в том числе по требованию плательщика либо после получения согласия получателя средств по безотзывному аккредитиву.
При отзыве покрытого (депонированного) аккредитива в части суммы аккредитива на лицевой стороне аккредитива бухгалтерским работником исполняющего банка проставляется отметка "Частичный отзыв", сумма, обозначенная цифрами, обводится и проставляется новая сумма. На оборотной стороне покрытого (депонированного) аккредитива производится запись о размере возвращаемой суммы и дате возврата, которая заверяется подписью бухгалтерского работника с указанием фамилии, а также штампом банка.
Возврат суммы банку-эмитенту по покрытому (депонированному) аккредитиву осуществляется исполняющим банком платежным поручением одновременно с закрытием аккредитива по истечении срока действия аккредитива или в день представления документа, служащего основанием для закрытия аккредитива.
Исполняющий банк должен информировать банк-эмитент о закрытии аккредитива. При этом исполняющий банк должен направить в банк-эмитент уведомление, составленное в произвольной форме и оформленное оттиском штампа банка, датой составления и подписью бухгалтерского работника.
Одновременно с закрытием аккредитива исполняющий банк возвращает банку-эмитенту сумму по покрытому аккредитиву.
Принятие исполнения банком-эмитентом. При получении от исполняющего банка документов по аккредитиву банк-эмитент проверяет соответствие представленных документов и их реквизитов условиям аккредитива на основании самих документов (далее - проверка по внешним признакам). Срок проверки документов по внешним признакам не должен превышать семи рабочих дней, следующих за днем получения документов, если иное не предусмотрено соглашением между банком-эмитентом и исполняющим банком.
При установлении несоответствия документов условиям аккредитива банк-эмитент вправе отказать в их принятии либо предварительно запросить плательщика о возможности принятия указанных документов. При отказе в принятии указанных документов банк-эмитент обязан уведомить об этом банк, от которого получены документы, или получателя средств, указав в уведомлении на расхождения, являющиеся причиной отказа.
При установлении несоответствия документов, принятых исполняющим банком от получателя средств, условиям аккредитива банк-эмитент вправе требовать от исполняющего банка возврата сумм, выплаченных получателю средств за счет переведенного в исполняющий банк покрытия (по покрытому (депонированному) аккредитиву), восстановления сумм, списанных с корреспондентского счета, открытого в исполняющем банке, либо отказать исполняющему банку в возмещении сумм, выплаченных получателю средств (по непокрытому (гарантированному) аккредитиву).
Банк-эмитент обязан не позже рабочего дня, следующего за днем возврата суммы неиспользованного остатка либо суммы уменьшенного или отмененного покрытого (депонированного) аккредитива, зачислить соответствующую сумму на счет плательщика, с которого были списаны денежные средства в счет покрытия по аккредитиву.
Изменение и отзыв аккредитивного поручения. В соответствии со ст. 8 УП 500 поручение по аккредитиву может быть изменено или отозвано банком-эмитентом лишь в том случае, если в поручении по аккредитиву указывалось, что данный аккредитив является отзывным, и если авизующий банк получает извещение об изменении или отзыве аккредитива до принятия документов в соответствии с инструкцией по аккредитиву.
Если указание на изменение или отзыв аккредитива получено после принятия авизующим банком документов и авизующий банк исполнил аккредитив, то банк-эмитент обязан произвести соответствующее возмещение авизующему банку. При этом при получении извещения об изменении поручения по аккредитиву авизующий банк исполняет это поручение в соответствии с полученными изменениями. При получении извещения об отзыве авизующий банк обязан возвратить полученные денежные средства (при покрытом аккредитиве) банку-эмитенту.
В соответствии со ст. 9 УП 500 безотзывный аккредитив не может быть ни изменен, ни отозван без общего согласия банка-эмитента, подтверждающего банка (если он есть) и бенефициара. Таким образом, подтвержденный аккредитив не может быть изменен или отозван без согласия подтверждающего банка. При этом подтверждающий банк может дать согласие на изменение аккредитива с одновременным сообщением бенефициару и банку-эмитенту о сохранении своего подтверждения или об его отзыве. Бенефициар в случае принятия предложенных изменений обязан уведомить исполняющий банк. В противном случае аккредитив считается неизмененным. Частичное принятие изменений, содержащихся в одном уведомлении, не допускается.
Правила о безналичных расчетах в Российской Федерации предусматривают следующий порядок отзыва или изменения условий аккредитива.
В случае изменения условий или отмены аккредитива плательщиком представляется в банк-эмитент соответствующее распоряжение.
В соответствии с указанным распоряжением банк-эмитент направляет в исполняющий банк сообщение об изменении условий или отмене аккредитива. Указанное распоряжение плательщика, сообщение банка-эмитента об изменении условий или отмене аккредитива могут направляться в виде документа на бумажном носителе, составленного в произвольной форме и оформленного подписями лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати, или в виде документа в электронной форме в соответствии с условиями договора между плательщиком и банком-эмитентом (для указанного распоряжения плательщика) либо соглашения между банком-эмитентом и исполняющим банком (для сообщения банка-эмитента об изменении условий или отмене аккредитива исполняющему банку).
Получатель средств может быть уведомлен об изменении условий или отмене аккредитива банком-эмитентом через исполняющий банк либо через банк получателя средств.
В случае изменения условий или отмены отзывного аккредитива банк-эмитент обязан направить соответствующее уведомление получателю средств не позже рабочего дня, следующего за днем изменения условий или отмены аккредитива.
Условия безотзывного аккредитива считаются измененными или безотзывный аккредитив считается отмененным с момента получения исполняющим банком согласия получателя средств. Частичное принятие изменений условий безотзывного аккредитива получателем средств не допускается.
Условия подтвержденного аккредитива считаются измененными или аккредитив считается отмененным с момента получения банком-эмитентом согласия исполняющего банка, подтвердившего аккредитив, и получателя средств.
Перечисление денежных средств в исполняющий банк в целях увеличения суммы покрытого (депонированного) аккредитива осуществляется платежным поручением банка-эмитента, составляемым на основании распоряжения плательщика об увеличении суммы аккредитива. При этом в качестве номера счета получателя указывается номер счета, проставленный в поле "Счет N (40901)" аккредитива при его открытии, а в поле "Назначение платежа" платежного поручения включаются данные, позволяющие идентифицировать аккредитив, в том числе дата и номер аккредитива.
Порядок увеличения суммы непокрытого (гарантированного) аккредитива определяется по соглашению между банком-эмитентом и исполняющим банком.
Порядок отзыва непокрытого (гарантированного) аккредитива также устанавливается соглашением между банком-эмитентом и исполняющим банком.
Передача документов об открытии аккредитива и его условиях, о подтверждении аккредитива, об изменении условий аккредитива или его закрытии, а также о согласии банка на принятие (отказе в принятии) представленных документов может осуществляться банками с использованием любых средств связи, позволяющих достоверно установить отправителя документа.
Правовая природа сделок, совершаемых в рамках аккредитивной операции. Аккредитивная сделка часто определяется в российской правовой науке как разновидность комиссии, поскольку аккредитив представляет собой поручение банку произвести платеж третьему лицу от своего имени, но за счет приказодателя аккредитива, за соответствующее вознаграждение*(276).
Действительно, в основе аккредитивной операции банка лежит поручение приказодателя аккредитива, являющееся по своему характеру комиссионным. Однако этим поручением не исчерпываются отношения, складывающиеся между участниками аккредитивной операции по поводу аккредитива. В связи с этим аккредитив следует признать самостоятельной правовой конструкцией, охватывающей ряд сделок различной правовой природы.

§ 4. Оплата банковских услуг при исполнении аккредитива

Правила безналичных расчетов устанавливают, что размер и порядок оплаты услуг банков при расчетах по аккредитивам регулируются условиями договоров, заключаемых с клиентами, и соглашениями между банками, участвующими в расчетах по аккредитиву.
Банковские расходы за открытие, авизование, подтверждение аккредитивов и за выполнение платежей по ним взыскиваются банками согласно условиям аккредитивов на основании установленных банками тарифов.
При открытии аккредитива его приказодатель должен четко указать, за чей счет должны быть оплачены те или иные расходы по аккредитиву (почтовые и телеграфные расходы, комиссия за покрытие, авизование, подтверждение аккредитива, платежная комиссия и др.) - за счет приказодателя аккредитива или за счет бенефициара. Это необходимо для того, чтобы банк при начислении комиссии имел возможность отнести ее на счет той стороны, которая должна ее оплачивать согласно условиям контракта и аккредитива.
Банки при совершении операций пользуются специально установленными тарифными ставками комиссионных сборов и почтово-телеграфных расходов, а также расходов за использование системы СВИФТ.
Так, тарифами ряда банков предусматриваются следующие комиссионные тарифы: предварительное авизование аккредитива, авизование или передача документарного аккредитива, открытие или подтверждение аккредитива, перевод трансферабельного аккредитива, платежи или негоциации, или проверка, или прием и отсылка документов; платежи или негоциация, или проверка, или прием и отсылка документов по аккредитивам, содержащим излишне подробные условия; изменение условий аккредитива; акцепт тратт, почтово-телеграфные расходы; расходы за отсылку по системе СВИФТ.
Применение тарифа за каждое увеличение суммы аккредитива рассматривается для исчисления комиссии как самостоятельное открытие аккредитива, комиссия взимается в эквиваленте иностранной валюты.
При начислении комиссии за совершение тех или иных операций банк пользуется соответствующей ставкой, указанной в сборнике комиссионных тарифов. Такие сборники высылаются в адреса всех иностранных банков-корреспондентов с тем, чтобы сотрудники иностранных банков могли проверить правильность начисленной комиссии. В свою очередь иностранные банки высылают российским банкам сборники тарифов комиссионных ставок, применяемых ими. При начислении комиссии особое внимание обращается на способ оплаты расходов по аккредитивам, т.е. за чей счет должны быть оплачены расходы - за счет бенефициара или за счет приказодателя аккредитива.
Распределение расходов может быть различным. В случае, когда условиями контракта и аккредитива предусмотрена оплата всех расходов за счет приказодателя аккредитива, расходы обоих банков, как банка-эмитента, так и банка-ремитента, относятся за счет приказодателя аккредитива, а если оплата всех расходов по аккредитиву предусмотрена за счет бенефициара, они соответственно оплачиваются бенефициаром. При этом, взыскивая комиссионные расходы с приказодателя аккредитива, сотрудник банка-эмитента дебетует счет приказодателя аккредитива и кредитует соответствующие корреспондентские счета, а при отнесении расходов на счет бенефициара их сумма удерживается из платежа и зачисляется на счет доходов банка-эмитента.
Условиями контракта и аккредитива может быть предусмотрена оплата расходов по территориальному принципу, т.е. каждая сторона оплачивает расходы на своей территории. В этом случае расходы банка-эмитента относятся на счет приказодателя аккредитива, а расходы авизующего банка - на счет бенефициара. Аналогичным образом оплачиваются почтовые и телекоммуникационные расходы. От четкого и правильного применения комиссионных тарифов во многом зависит судьба выполняемой операции, так как в случае ошибки немедленно поступает рекламация со стороны банка-корреспондента или приказодателя аккредитива с просьбой исправить допущенную ошибку, а это влечет дополнительную переписку по урегулированию возникших проблем. Если в комиссионные тарифы вносятся какие-либо изменения, об этом немедленно должны быть извещены все иностранные банки-корреспонденты уполномоченного банка с тем, чтобы их сведения абсолютно точно совпадали между собой и соответствовали реальной ситуации.

§ 5. Ответственность при расчетах по аккредитиву

При расчетах по аккредитиву применимы как общие правила о гражданско-правовой ответственности, так и специальные правила, предусмотренные нормами, регулирующими расчеты в данной форме.
Общие правила, предусмотренные законодательством для аккредитивной формы расчетов, исходят из наличия договорных отношений между участниками аккредитивной формы расчетов. В силу этого по общему правилу ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком несет банк-эмитент, а перед банком-эмитентом - исполняющий банк.
Аккредитивная операция охватывает целый ряд различных сделок, состав участников которых не совпадает. Это обстоятельство определяет сложную конструкцию ответственности банков за ненадлежащее исполнение или неисполнение своих обязательств.
Банк-эмитент, открывая аккредитив и осуществляя его исполнение, действует на основании поручения (заявления об открытии аккредитива) плательщика. В связи с этим за нарушения, допущенные в ходе исполнения этого поручения, банк-эмитент несет ответственность перед плательщиком в порядке и размере, установленных общими нормами гражданского законодательства (гл. 25 ГК РФ).
Банк-эмитент отвечает как за свои собственные действия, так и за действия банков, привлеченных для исполнения аккредитивного поручения. Следовательно, плательщик вправе потребовать от банка-эмитента возмещения убытков в случаях открытия этим банком аккредитива на условиях, отличных от условий заявления на аккредитив, направление неточной информации об условиях аккредитива исполняющему банку, несвоевременное перечисление сумм покрытия по аккредитиву, необоснованную выплату средств исполняющим банком получателю, просрочку возврата средств при закрытии аккредитива и т.п.
Возложение на банк-эмитент ответственности за надлежащее осуществление всех действий по исполнению аккредитивного поручения вызвано тем, что данный банк связан с плательщиком договорными отношениями по поводу данного поручения и, следовательно, несет ответственность за действия лиц, на которых было возложено исполнение данного обязательства (ст. 403 ГК РФ).
Если нарушения были допущены исполняющим банком, он несет ответственность перед банком-эмитентом, а не перед плательщиком.
В исключение из этого общего правила в случае неправильной выплаты исполняющим банком денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушения условий аккредитива он может нести ответственность непосредственно перед плательщиком (п. 3 ст. 872 ГК РФ). Под неправильной выплатой понимается выплата средств с нарушением условий аккредитива, например по истечении срока его действия; против документов, не соответствующих требованиям аккредитива; получателю, не указанному в аккредитиве, если права по аккредитиву не могли быть уступлены.
Открывая аккредитив в пользу получателя средств, банк-эмитент принимает перед ним обязательства по выплате средств при условии представления необходимых документов. Следовательно, отказывая в принятии надлежащих документов и в выплате суммы по аккредитиву, банк-эмитент нарушает свои обязательства перед получателем и должен нести перед ним ответственность за нарушение обязательств. Однако до настоящего времени в судебно-арбитражной практике не сформировался единый подход к оценке природы обязательств банка-эмитента и получателя.
Подтверждающий банк принимает самостоятельное обязательство перед получателем исполнить аккредитив при представлении получателем документов, соответствующих условиям аккредитива.
В связи с этим законодательство предусматривает ответственность исполняющего банка, подтвердившего аккредитив, перед получателем за необоснованный отказ в выплате денежных средств по подтвержденному аккредитиву (п. 2 ст. 872 ГК РФ). Поскольку при покрытом аккредитиве исполняющий банк выступает в качестве исполнителя аккредитива по поручению банка-эмитента и за счет предоставленного ему покрытия, ГК РФ допускает прямое возложение ответственности получателем средств на исполняющий банк при неосновательном отказе в выплате средств с аккредитива.
При удовлетворении исполняющим банком обоснованного требования получателя о выплате суммы (в том числе и на основании судебного решения) ГК РФ не лишает его права требовать возмещения этих сумм от банка-эмитента.
Поскольку обязательства банков перед получателем являются по своей природе денежными, получатель средств вправе потребовать от банка, неосновательно отказавшего в их выплате, не только сумму по аккредитиву, но и проценты на нее, предусмотренные ст. 395 ГК РФ.
Истечение срока действия аккредитива не является основанием для освобождения исполняющего банка от ответственности за неосновательный отказ в выплате средств, если документы были представлены получателем до истечения этого срока.
При ненадлежащем исполнении банком-эмитентом или авизующим банком обязанностей по аккредитиву банк-эмитент и авизующий банк возмещают соответственно приказодателю или банку-эмитенту понесенные убытки. В частности, в случае совершения платежа либо учета или акцепта переводного векселя (тратты) авизующим банком при непредставлении документов в соответствии с инструкциями приказодателя или при представлении ненадлежащих документов в результате грубой небрежности авизующего банка последний обязан возместить понесенные приказодателем убытки.
Ответственность банка-эмитента перед бенефициаром. Наличие такой ответственности в настоящее время является дискуссионной проблемой. По мнению большинства исследователей, такая ответственность недвусмысленно вытекает как из положений законодательства (ст. 867 ГК РФ), устанавливающего обязанность банка-эмитента произвести платеж бенефициару, так и из банковских правил (Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации).
Следует отметить и то обстоятельство, что в международной торговой практике данный вопрос решается в пользу возможности бенефициара предъявить иск банку-эмитенту, с которым он не связан прямыми договорными отношениями.
Согласно ст. 16 УП 500 банки не несут никакой ответственности за последствия задержки и (или) потери каких-либо сообщений или документов, а также за задержку, искажения или другие ошибки, возникающие при передаче телекоммуникационных сообщений. Банки не несут никакой ответственности за ошибки в переводе или толковании технических терминов и оставляют за собой право передавать термины аккредитива без их перевода. Сторона, инструктирующая другую сторону о выполнении каких-либо услуг, несет все издержки, выплаты и затраты, понесенные инструктируемой стороной в связи с выполнением этих инструкций (ст. 18 с УП 500).
Рамбурсные требования. Во внутренних расчетах при наличии между банками прямых корреспондентских отношений может быть открыт покрытый аккредитив. В этом случае исполняющему банку может быть предоставлено право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента. Такой аккредитив в международной практике считается покрытым.
По-настоящему не покрытые аккредитивы исполняются банками без предварительной оплаты их расходов даже в форме права дебетовать счет банка-эмитента. Однако после исполнения непокрытого аккредитива банк приобретает права требовать от эмитента платежа в возмещение своих выплат бенефициару. Такое требование платежа по исполненному аккредитиву называется рамбурсом. Оно может направляться не только банку-эмитенту, но и третьему банку, если банк-эмитент уполномочил его на осуществление платежей по данному аккредитиву.
Рамбурсное требование исполняющего банка может удовлетворяться в соответствии с МТП N 525.
Правоотношения, складывающиеся по поводу рамбурсирования, напоминают правоотношения, связанные с выставлением и исполнением аккредитива, но с определенными особенностями. При рамбурсировании банк-эмитент направляет рамбурсирующему банку рамбурсное полномочие, в котором дает рамбурсирующему банку полномочия предоставить банку-ремитенту (или исполняющему банку) денежное покрытие по аккредитиву или, если на это имеется просьба банка-эмитента, акцептовать и оплатить срочную тратту(ы), выставленную на рамбурсирующий банк (ст. 2 Унифицированных правил для межбанковского рамбурсирования).
Статья 3 указанных Унифицированных правил предусматривает, что рамбурсное полномочие независимо от аккредитива, к которому оно относится, и рамбурсирующий банк не связан условиями аккредитива и не будет заниматься ими, даже если какая-либо ссылка на условия аккредитива будет включена в рамбурсное полномочие.
В соответствии с п. "с" ст. 6 и ст. 1 МТП N 525 все рамбурсные полномочия должны указывать:
1) номер аккредитива:
2) валюту и сумму;
3) дополнительные суммы, подлежащие уплате, и, если таковые имеются, допустимые отклонения от этой суммы;
4) наименование банка-ремитента или, в случае свободно негоциируемых аккредитивов, указание о том, что требования могут представляться любым банком;
5) ссылку на Унифицированные правила для межбанковского рамбурсирования по документарным аккредитивам;
6) стороны, ответственные за оплату расходов банка-ремитента и рамбурсирующего банка.
Если рамбурсирующему банку поручено акцептовать либо оплатить срочную тратту, рамбурсное полномочие должно содержать ряд дополнительных сведений.
На основании рамбурсного полномочия рамбурсирующий банк принимает на себя обязательство о рамбурсировании, которое оформляется в письменном виде, и выдает его банку-ремитенту. В соответствии с ним рамбурсирующий банк обязуется оплатить рамбурсное требование банка-ремитента при условии соблюдения всех обязательств о рамбурсировании.
Получив рамбурсное обязательство рамбурсирующего банка, банк-ремитент (он же исполняющий банк) производит исполнение аккредитива и предъявляет рамбурсирующему банку рамбурсное требование. В некоторых видах аккредитива денежное покрытие предоставляется исполняющему банку ранее исполнения аккредитива, т.е. авансом.
В соответствии со ст. 10 МТП N 525 рамбурсное требование должно иметь форму телетрансмиссионного сообщения или быть предоставлено в виде документа на бумажном носителе. Оно должно ясно указывать номер аккредитива, банк-эмитент, основную сумму и дополнительные суммы и расходы (если они имеются). В случае, когда на рамбурсирующий банк должна выставляться срочная тратта, помимо направления ее в адрес рамбурсирующего банка банк-ремитент должен также указать ряд дополнительных сведений, например общее описание товара или услуг, страну происхождения, место назначения, дату отгрузки, место отгрузки и т.п.
Получив рамбурсное требование, рамбурсирующий банк проверяет его с точки зрения соблюдения условий своего рамбурсного обязательства. Если требование банка-ремитента соответствует этим требованиям, то по истечении трех банковских суток рамбурсирующий банк предоставляет банку-ремитенту соответствующие суммы или совершает действия по акцепту или негоциации векселя.
При исполнении аккредитива не банком-эмитентом, а иным банком последний получает по аккредитиву право затребовать от эмитента платежа в возмещение своих выплат бенефициару максимально быстрым способом (обычно по телексу или по каналам международной системы межбанковских финансовых телекоммуникаций - системы СВИФТ, если оба банка работают в этой системе). Затребование платежа по аккредитиву, которое называется рамбурсом, может направляться не только банку-эмитенту, но и третьему банку, если эмитент уполномочил его на осуществление платежей по данному аккредитиву. В любом случае банк, на который выставлен рамбурс по аккредитиву, т.е. банк, предоставляющий возмещение платежа по аккредитиву, является рамбурсирующим банком.

Раздел IV. Вексельное и чековое обращение в практике кредитных организаций

Глава 9. Вексельные операции кредитных организаций

§ 1. Общее понятие о векселе и операциях банков с векселями

Вексель - это ценная бумага, в которой содержится безусловное, абстрактное и строго формальное обещание или предложение уплатить определенную денежную сумму.
Вексельному праву известны два вида векселя: простой и переводной. Простой вексель представляет собой безусловное обещание векселедателя уплатить определенную денежную сумму, а переводной вексель представляет собой предложение уплатить денежную сумму, адресованное векселедателем третьему лицу*(277). Таким образом, в простом векселе векселедатель и плательщик совпадают в одном лице, в то время как в переводном плательщиком назначается лицо, не являющееся векселедателем.
Исходя из сказанного, простой вексель может принять следующий вид:
"Банк Х обязуется заплатить по настоящему векселю денежную сумму в один миллион рублей ООО Y 8 декабря 2004 г.
Место платежа - г. Москва.
Место и дата составления векселя: Москва, 2 ноября 2004 г.
Подпись представителя банка Х.
В данном векселе векселедателем является банк Х, он же принимает на себя обязательства в качестве плательщика по векселю. Содержание данного обязательства состоит в уплате денежной суммы в один миллион рублей в указанный в векселе срок - 8 декабря 2004 г. Получателем платежа, указанным в векселе, является общество с ограниченной ответственностью Y, которое указано в тексте векселя в качестве первого векселедержателя.
В свою очередь, переводной вексель может выглядеть следующим образом:
"Банку Y.
Платите по настоящему векселю один миллион рублей банку Х 8 декабря 2005 г.
Место платежа - г. Москва.
Место и дата составления векселя: 8 декабря 2004 г., г. Новгород.
Банк Z, подпись представителя".
В приведенном примере векселедателем является банк Z, однако он не принимает на себя обязательство оплаты, а предлагает банку Y (в данном векселе - плательщик) принять обязательство по уплате денежной суммы в один миллион рублей в указанный срок - 8 декабря 2005 г. Получателем платежа (первым векселедержателем), указанным в векселе, является банк Х.
Если в простом векселе обязательство плательщика присутствует с самого начала, поскольку плательщик поставил свою подпись под обязательством уплаты денежной суммы, то в переводном векселе изначально существует только адресованное плательщику предложение уплатить, которое станет обязательством плательщика лишь в том случае, если он выразит свое согласие с таким предложением, т.е. совершит акцепт векселя*(278).
Векселедатель простого векселя и акцептант переводного векселя рассматриваются вексельным правом как основные должники по векселю. Другие должники (индоссанты*(279)) рассматриваются вексельным правом в качестве регрессных должников, т.е. должников, к которым требование платежа может быть обращено при неоплате векселя основным должником.
Поскольку в российском вексельном обороте распространены главным образом простые векселя, о них в основном и пойдет речь в настоящей главе. При этом следует помнить, что вексельное право не устанавливает каких-либо различий в отношении простых и переводных векселей, кроме тех, которые непосредственно следуют из природы данных документов. Так, например, правила об акцепте имеют смысл только для переводного векселя и неприменимы к простому, поскольку простой вексель "акцептован" плательщиком с самого начала. Назначение в качестве плательщика лица, отличного от векселедателя, также характерно только для переводного векселя и неприменимо к простому. Другие же правила (о сроках платежа, процентах, индоссировании, домицилировании, иске в случае неакцепта или неплатежа, давности, превышении полномочий и др.) одинаково применяются как к простому, так и к переводному векселю.
Обязательство (предложение), содержащееся в векселе, должно быть безусловным. Безусловность означает, что платеж по векселю не должен зависеть от каких-либо обстоятельств. По этой причине текст "обязуюсь платить по совершении поставки по контракту N..." не может иметь вексельной силы, поскольку платеж обусловлен выполнением определенных обязательств. Наряду с условиями, открыто содержащимися в тексте документа, могут иметь место "скрытые" условия.
В качестве примера можно привести тексты: "Обязуемся платить на банковский счет ООО Y...", "Обязуемся платить с нашего банковского счета..." - как в первом, так и во втором примере обязательство платежа условно: в первом случае оно обусловлено наличием банковского счета, во втором - наличием как счета, так и средств на счете, достаточных для оплаты векселя.
Обязательство (предложение), содержащееся в векселе, должно быть простым. Простота означает, что в векселе должно содержаться обязательство (предложение) только уплатить денежную сумму и не должно содержаться других обещаний или предложений.
Например, текст "обязуемся безусловно платить по настоящему векселю пятьсот тысяч рублей и подтверждаем обязательство принятия товара по контракту N..." лишает документ вексельной силы по причине осложненности обязательства уплаты денежной суммы дополнительным обязательством по принятию товара.
Обязательство (предложение), содержащееся в векселе, носит абстрактный характер. Абстрактный характер означает, что обязательство уплаты денежной суммы не зависит от своего основания, от причины, по которой такое обязательство возникло. Оплата векселя не связана с существованием и действительностью причины, породившей выдачу векселя, если требование платежа заявляется лицом, которое приобрело вексель по индоссаменту, действуя добросовестно*(280).
Обязательство (предложение), содержащееся в векселе, должно быть составлено со строгим соблюдением требований к форме векселя. Нарушение правил в отношении формы векселя повлечет за собой недействительность документа в качестве векселя*(281). По этой причине особое значение приобретает как правильность составления вексельного документа, так и проверка правильности составления уже существующего векселя, когда банк намерен произвести с ним какую-либо операцию.
Операции кредитных организаций с векселями. Вексельное право не содержит такого понятия, как операции кредитных организаций с векселями. Появление этого понятия связано с практикой вексельного оборота, когда определенный круг операций чаще всего выполнялся именно банками. Те операции с векселями, которые традиционно выполняются банками, могут выполняться и другими лицами - банковское законодательство не рассматривает такие операции как требующие получения специальной лицензии, равным образом вексельное право не содержит ограничений по кругу лиц в зависимости от вида операции с векселем.
В настоящей главе речь пойдет о следующих операциях с векселями, которые традиционно выполняются кредитными организациями:
- учет векселей,
- инкассо векселей,
- принятие векселей в залог в качестве обеспечения выданного кредита,
- авалирование векселей.
Кроме того, попутно будет сказано о домициляции векселей.
Выполнение любой из перечисленных выше операций предполагает предварительную оценку правильности составления векселя, поскольку, как уже отмечалось выше, ошибка в составлении векселя приводит к его недействительности, а значит, лишает операцию с таким документом всякого вексельного смысла. По этой причине в первую очередь будут рассмотрены правила, которым необходимо следовать при проверке правильности составления векселя.
Кроме того, будут рассмотрены вопросы, связанные с предъявлением векселя к платежу и оплатой векселя. Эти действия не представляют собой самостоятельной банковской операции с векселями, но необходимость в их совершении может возникнуть для завершения других операций (например, при инкассо векселя), вследствие других операций (например, при возникновении у банка обязательства оплаты векселя при авалировании или учете векселя) либо в случаях, когда банк имеет намерение не совершать других операций с векселем, находящимся в его распоряжении, но получить платеж по нему.
Источники права, регулирующие операции с векселями. Регулирование операций с векселями основывается на двух основных группах источников права: источников собственно вексельного права и источников гражданского права, применимых в том числе и к правоотношениям с векселями.
Источниками вексельного права в Российской Федерации являются:
- Федеральный закон от 11 марта 1997 г. N 48-ФЗ "О переводном и простом векселе". Данный закон практически не содержит норм вексельного права;
- Положение о переводном и простом векселе, утв. постановлением ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 г. N 104 (Положение о векселе). Этот документ представляет собой практически полное текстуальное воспроизведение Единообразного вексельного закона, являющегося приложением к Женевской конвенции 1930 г. "Об утверждении Единообразного закона о переводном и простом векселе". Данный документ является важнейшим источником вексельного права в Российской Федерации.
Традиционно в Российской Федерации судебная практика не рассматривается в качестве источника права. Однако следует иметь в виду, что многие вопросы вексельного права, на которые нет прямого ответа в Положении о векселе, получили практическое разрешение именно в судебной практике. По этой причине представление о вексельном праве не может быть полным без учета материалов судебной практики, прежде всего документов ВС и ВАС РФ. В качестве основных судебных документов, систематизирующих вопросы вексельного права, следует назвать:
- постановление Пленума ВС и ВАС РФ от 4 декабря 2000 г. N 33/14;
- Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 21 января 2002 г. N 67 "Обзор практики разрешения споров, связанных с применением норм о договоре о залоге и иных обеспечительных сделках с ценными бумагами".
Наряду с источниками собственно вексельного права правоотношения по векселю и операциям с векселями регулируются другими источниками гражданского права. К таким источникам относится прежде всего ГК РФ в части таких вопросов, как ценные бумаги, договорное право (в частности, когда речь идет о договорах, оформляющих отношения сторон в связи с вексельной операцией), обязательства, обеспечение исполнения обязательств и др.
Поскольку в регулирование правоотношений по векселю вовлечены как собственно вексельные, так и общегражданские источники права, важное значение приобретает вопрос о соотношении данных источников права. Общее правило состоит в том, что к векселю преимущественно применяются нормы специального вексельного права, а нормы общегражданского могут применяться лишь в случае, когда вопрос не может быть разрешен на основании применения норм вексельного права (при этом под применением норм вексельного права понимается не только наличие прямого ответа на конкретный вопрос в Положении о векселе, но и возможность получения ответа на этот вопрос путем систематического истолкования норм данного Положения с учетом природы векселя). В то же время к договорам, которыми регулируются отношения сторон в связи с вексельной операцией, применяются в первую очередь нормы общегражданского права*(282).

§ 2. Проверка правильности составления векселя

При любой вексельной операции возникает необходимость проверки правильности составления векселя, поскольку при неправильном составлении документа он не имеет вексельной силы и любая вексельная операция с ним становится невозможной.
Проверка правильности составления векселя означает прежде всего проверку выполнения реквизитов векселя. Под реквизитами векселя понимают те сведения, которые изначально должны содержаться в тексте документа в предписанной законодательством форме, с тем чтобы документ приобрел вексельную силу.
Вексельному праву известны следующие реквизиты векселя:
- вексельная метка,
- предложение (переводный вексель) или обещание (простой вексель) уплатить определенную сумму,
- срок платежа,
- место платежа,
- наименование первого векселедержателя,
- дата и место составления векселя,
- подпись векселедателя.
Перечисленные реквизиты должны присутствовать как в переводном, так и в простом векселе. Наряду с этим для переводного векселя характерен еще один реквизит - наименование плательщика, не совпадающего с векселедателем.
Вексельные реквизиты должны быть выполнены со строгим и точным соблюдением тех правил, которые установлены вексельным правом по отношению к каждому конкретному реквизиту. Ниже приводятся те требования к вексельным реквизитам, выполнение которых необходимо проверить при оценке правильности составления векселя.
Вексельная метка. Под вексельной меткой понимается слово "вексель", помещенное в сам текст документа на том же языке, на котором составлен текст документа*(283).
Данный реквизит будет считаться соблюденным, если выполнены следующие правила.
Во-первых, речь идет именно о слове "вексель", а не о каком-либо другом термине. Так, если в текст документа будет помещено не слово "вексель", а, например, выражение "вексельное обязательство", "вексельный долг", "выдан вексель" и т.п., то это будет равнозначно отсутствию данного реквизита.
Вексельное право не требует при этом указания вида векселя - идет ли речь о простом или переводном векселе. Указание вида векселя допустимо и не порочит вексельную форму документа. В ряде случаев на практике встречаются "уточнения" термина "вексель", такие как "банковский вексель", "торговый вексель", "финансовый вексель", "коммерческий вексель" и т.п.  С такими уточнениями следует быть осторожным, поскольку речь идет об уточнениях, не предусмотренных вексельным правом, и в ряде случаев это может косвенно свидетельствовать о намерении векселедателя обязаться не по векселю, а по документу иной природы.
Во-вторых, слово "вексель" должно быть частью текста вексельного документа.
Недостаточно просто озаглавить документ векселем, более того, вексельное право безразлично к тому, озаглавлен ли документ векселем или нет. Для вексельного права принципиальное значение имеет не наименование документа, а присутствие слова "вексель" в его тексте. "Текст" документа для данных целей означает не любое место (до подписи векселедателя), а именно фраза об обещании (простой вексель) или предложении (переводной вексель) уплаты денежной суммы. Именно в этой фразе должно содержаться слово "вексель".
В-третьих, вексельная метка должна отвечать требованию единства языка вексельного текста. Другими словами, это означает, что фраза об обещании (простой вексель) или предложении (переводной вексель) уплаты денежной суммы, должна быть составлена на одном языке.
Предложение или обещание уплаты денежной суммы. Данный реквизит выражает содержание векселя*(284). Простой вексель должен содержать в своем тексте обещание векселедателя уплатить денежную сумму, а переводной - предложение об уплате денежной суммы, адресованное третьему лицу (не являющемуся векселедателем).
Вексельное право не устанавливает точных выражений для формулирования предложения или обещания уплаты денежной суммы. Практика делового оборота в сфере вексельного права выработала стандартные выражения, такие как "обязуюсь платить по настоящему простому векселю", "обязуюсь безусловно уплатить по настоящему простому векселю", "платите по настоящему переводному векселю" и т.п.
Предложение или обещание уплаты денежной суммы должно быть простым и безусловным, а денежная сумма, указанная в таком предложении или обещании, - определенной.
Простота обещания или предложения означает, что в векселе должно содержаться только обещание или предложение заплатить денежную сумму и не должно содержаться никаких иных обещаний или предложений.
Например, текст следующего содержания: "Обязуюсь оплатить по настоящему векселю сумму в один миллион рублей и поставить товар по контракту N__" лишит документ вексельной силы, поскольку обещание уплаты денежной суммы осложнено другим обязательством (поставки).
Безусловность обещания или предложения означает, что уплата указанной в векселе денежной суммы не должна быть ничем обусловлена, в том числе не должна быть поставлена в тексте векселя в зависимость от выполнения каких-либо других обязательств и (или) совершения каких-либо действий.
Важно иметь в виду, что обусловленность в тексте документа может присутствовать как в явном, так и в скрытом виде.
Например, фраза "обязуюсь уплатить по настоящему векселю по получении товара..." представляет собой явно выраженное условие - платеж совершается при условии поставки товара.
Что же касается скрытых условий, то они могут проявлять себя в различных формах.
Например, фраза "обязуюсь платить по настоящему векселю денежную сумму в один миллион рублей на ваш банковский счет" содержит скрытое условие: платеж при условии наличия у векселедержателя банковского счета.
Определенность денежной суммы означает, что денежная сумма, обещание (предложение) уплаты которой содержится в векселе, должна быть выражена в точном количестве единиц, в которых измеряется соответствующая валюта. Если речь идет о векселе, выраженном в валюте Российской Федерации, то он должен указывать точное количество рублей и копеек, составляющих объект вексельного обязательства. Поэтому такие выражения, как "обязуюсь платить по настоящему векселю остаток банковского счета N__" или "обязуюсь платить по настоящему векселю сумму контракта N__", лишат документ вексельной силы.
Вексельное право содержит правила, нацеленные на спасение вексельной силы документа, когда его текст содержит противоречивые данные о подлежащей уплате денежной сумме. Эти правила суть следующие.
Если существует расхождение между суммой, указанной цифрами, и суммой, указанной прописью, подлежит уплате сумма, указанная прописью. Если же существуют расхождения в сумме, указанной одним способом (только прописью), то подлежит уплате меньшая сумма.
В то же время вексельное право содержит исключение из данного правила, допуская определимость вексельной суммы. Это происходит в векселях, в которых допустимо указание процентной оговорки.
В целом вексельное право отрицательно относится к процентной оговорке в векселе, но делает исключение для векселей со сроком платежа "по предъявлении" и "во столько-то времени от предъявления" - только в векселях с таким сроком платежа может содержаться процентная оговорка, в векселях же с другими сроками платежа процентная оговорка будет считаться ненаписанной. Логика данной позиции состоит в том, что в векселях с другими сроками платежа день наступления платежа известен уже в момент составления векселя, поэтому есть возможность подсчитать сумму процентов и включить ее в общую вексельную сумму; в векселях же, оплата которых зависит от предъявления, день наступления срока платежа неизвестен в момент составления векселя и процентная оговорка является единственным способом отражения в векселе платы за предоставленный кредит.
Если в векселе содержится процентная оговорка, она должна сопровождаться указанием процентной ставки и дня, с которого начинается исчисление процентов. Упущение указания процентной ставки влечет за собой отсутствие процентной оговорки (в этом случае она считается ненаписанной), а упущение указания дня, с которого начинается начисление процентов, восполняется по нормам вексельного права - в этом случае проценты будут начисляться со дня составления векселя.
В практике российского вексельного оборота распространены векселя, в которых срок платежа обозначен как "по предъявлении, но не ранее"*(285). Судебная практика высказалась в пользу того, что день, начиная с которого можно предъявить вексель к платежу, и является тем днем, с которого начинается начисление процентов, т.е. рассматривает данную ситуацию как косвенное указание даты иной, нежели дата составления векселя, для целей начисления процентов. Следует иметь в виду, что данное правило не имеет императивного характера, а выработано судебной практикой только для тех случаев, когда между плательщиком и векселедержателем существует спор относительно даты, с которой начинается начисление процентов.
Наименование плательщика (не совпадающего с векселедателем). Данный реквизит свойствен только переводному векселю. В простом векселе плательщик и векселедатель совпадают в одном лице, в то время как переводной вексель отличается тем, что плательщиком в нем векселедатель назначает другое лицо.
Вексельное право не содержит перечня сведений о плательщике, которые должны содержаться в векселе. Следует исходить из принципа разумной определенности - перечень сведений должен быть таким, чтобы можно было однозначно идентифицировать лицо, которое является плательщиком. Практика российского вексельного оборота исходит из следующих распространенных стандартов:
- если речь идет о физическом лице, принято указывать его фамилию, имя, отчество, паспортные данные;
- если речь идет о юридическом лице, то указывается наименование, организационно-правовая форма, местонахождение, в ряде случаев банковские реквизиты, целесообразно указывать номер в едином государственном реестре юридических лиц (что соблюдается не всегда).
Вексельное право не воспрещает указать в векселе нескольких плательщиков, однако в этом случае должны соблюдаться два правила.
Во-первых, указание нескольких плательщиков не должно быть сделано в ущерб солидарности их ответственности, т.е. предложение об уплате должно быть обращено солидарно к двум или более плательщикам, а не альтернативно, например, нельзя адресовать приказ об уплате "обществу А или обществу Б" либо "обществу А после общества Б", предложение должно быть обращено одновременно к обществу А и Б как солидарным должникам по векселю (в случае его акцепта).
Во-вторых, указание нескольких плательщиков не должно сопровождаться указанием нескольких мест платежа (например, указанием в качестве мест платежа мест нахождений плательщиков), место платежа должно быть одно.
Срок платежа. Вексельное право содержит исчерпывающий перечень способов, которыми может быть указан срок платежа по векселю. В связи с этим установлено, что вексель может быть выдан со сроком:
- по предъявлении,
- во столько-то времени от предъявления,
- во столько-то времени от составления,
- на определенный день.
Срок платежа "по предъявлении" может быть указан либо помещением в текст векселя слов "по предъявлении" (либо аналогичных по смыслу), либо отсутствием указания срока.
Срок платежа "во столько-то времени от предъявления" должен содержать указание на период времени (определенное количество дней, недель, месяцев, лет), по истечении которых от даты предъявления векселя наступает срок платежа.
Аналогично правило в отношении срока "во столько-то времени от составления", с той лишь разницей, что отсчет срока идет не от даты составления, а от даты предъявления векселя.
Срок платежа "на определенный день" указывается помещением в текст векселя соответствующей календарной даты, а не способа ее определения, поскольку речь идет именно об определенном, а не определимом дне.
Вексельное право устанавливает строгие последствия нарушения правил об указании в векселе срока платежа. Если срок указан неправильно (способом, не предусмотренным прямо вексельным правом), то это повлечет за собой недействительность векселя. Такое же последствие наступает, если в документе указаны два срока платежа (даже если каждый из них указан правильно). При этом вексельная сила документа не спасается правилом, согласно которому вексель, в котором не указан срок платежа, рассматривается в качестве векселя, подлежащего оплате по предъявлении, - это правило относится именно к случаям, когда срок в векселе не указан, а не к случаям, когда он указан неправильно.
Место платежа. Вексельное право требует указания в векселе места платежа, но рассматривает данный реквизит как восполнимый - если место платежа специально не указано, то в качестве такового рассматривается место, обозначенное рядом с наименованием плательщика*(286). Из этого также следует, что если при этих обстоятельствах рядом с наименованием плательщика отсутствует указание какого-либо места, то документ должен считаться не имеющим вексельной силы, поскольку в этом случае возникает ситуация, когда исполнение вексельного обязательства становится невозможным вследствие невозможности определить место, в которое необходимо явиться за получением платежа.
Положение не содержит специальных требований, относящихся к порядку обозначения места платежа. Очевидно, что оно должно быть сделано с достаточной степенью определенности, поскольку в противном случае невозможно выполнить основную задачу, которую несет на себе данный реквизит, - определить место, куда следует явиться за исполнением обязательства по векселю.
В данном вопросе следует различать два аспекта - отсутствие определенности указания места платежа, влекущее недействительность векселя, и отсутствие определенности, влекущее дополнительные риски (бремя розыска должника для кредитора).
Что касается указания места платежа для целей действительности векселя, то судебная практика заняла позицию, согласно которой для этого достаточно указания не только конкретного адреса, но и наименования населенного пункта*(287). Достаточность указания наименования населенного пункта для целей действительности векселя может обернуться дополнительным бременем для кредитора, если при этом не указан конкретный адрес, - однако это те риски кредитора, которые остаются только его рисками и не влияют на действительность самого векселя.
Равным образом недопустимо указание определимого места платежа*(288).
Вексельное право не допускает указания в векселе нескольких мест платежа*(289). Для вексельного кредитора необходимо одно место, куда он вправе явиться за платежом без риска возражения в виде предложения обратиться за получением платежа в другое место. Последовательная явка кредитора в несколько мест платежа, по нашему мнению, несовместима с природой правоотношений по векселю, которая, в числе прочего, состоит, во-первых, в том, чтобы не возлагать на кредитора дополнительного бремени - совершения излишних действий при получении платежа по векселю, во-вторых, в том, чтобы уберечь кредитора от дополнительных рисков (например, риска пропуска сроков для протеста при допущении нескольких мест платежа).
Домициляция векселей. Вексельное право допускает возможность оплаты векселя не в месте нахождения (жительства) плательщика, а в ином месте. В этом случае мы имеем так называемый домицилированный вексель. Смысл термина исходит из того, что у векселя как бы появляется "собственный домицилий", т.е. собственное местонахождение.
Правом домицилировать вексель обладает векселедатель - согласно ст. 27 Положения о векселе векселедатель вправе при составлении векселя указать место платежа, отличное от места жительства (места нахождения) плательщика. Таким местом, в частности, может быть банк плательщика.
С точки зрения своей юридической природы домициляция векселя не означает назначения нового плательщика в том смысле, в котором понятие "плательщик" используется в вексельном праве. Домицилиат не является вексельным должником. Он лишь технически исполняет функцию платежа либо оказывает техническое содействие в производстве платежа. От того что адрес или наименование домицилиата появилось в тексте векселя, там не появилась его подпись и на него не были возложены никакие собственно вексельные обязательства. Отношения между домицилиатом и плательщиком (акцептантом) по векселю носят характер общегражданских договоренностей, но не вексельно-правовой характер.
В качестве домицилиатов могут выступать банки, в этом случае можно говорить о домициляции векселей как одной из банковских операций с векселями. В этом случае домициляция практически означает не только указание в тексте векселя банка как особого плательщика, но и предоставление банку полномочия списать со счета плательщика сумму, необходимую для оплаты векселя. В свою очередь, это предполагает наличие достаточных средств на счете плательщика либо предоставление этих средств банку иным способом.
Указание первого векселедержателя. Вексельное право содержит требование, согласно которому как переводной, так и простой вексель должен содержать "наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен"*(290), т.е. содержать наименование первого векселедержателя.
Поскольку вексельное право рассматривает указание первого векселедержателя в качестве обязательного вексельного реквизита, то тем самым не допускается выдача векселя на предъявителя.
Вексельное право не содержит перечня сведений, который должен содержаться в наименовании первого векселедержателя. Очевидно, что при решении данного вопроса также следует исходить из принципа достаточной определенности - указание должно быть сделано таким образом, чтобы исключить неопределенность в отношении первого векселедержателя, поскольку любая связанная с этим неопределенность может породить как дополнительное бремя для самого векселедержателя (бремя доказывания им своих прав по векселю), так и сомнения относительно совершенного первым векселедержателем индоссамента. С точки зрения буквы вексельного права можно утверждать, что недостаточно подробное указание первого векселедержателя должно повлечь не лишение вексельной силы документа, но лишь риски для первого и последующих векселедержателей. Мы склоняемся к другой позиции, согласно которой подобного рода затруднения можно квалифицировать и как затрудняющие нормальный оборот векселя, а потому не совместимые с требованиями вексельного права, касающиеся содержания реквизитов векселя*(291). Также индоссата такого документа вряд ли можно рассматривать в качестве держателя должным образом.
В практике российского вексельного оборота принято обозначать первого векселедержателя путем указания наименования юридического лица, адреса, в ряде случаев банковских реквизитов. Представляется целесообразным при наименовании юридического лица указывать его основной государственный регистрационный номер. Что касается физических лиц, то необходимо указание имени (фамилия, имя, отчество), а также паспортных данных.
Вексельное право не воспрещает указания в векселе нескольких векселедержателей, но при этом не должно происходить дробления вексельной суммы, т.е. если в векселе указано несколько первых векселедержателей, то все они должны быть солидарными вексельными кредиторами, каждый из них имеет право потребовать от должника уплаты всей вексельной суммы. Обязательство, вследствие которого плательщик должен будет оплатить определенную сумму векселедержателю А, другую определенную сумму - векселедержателю Б и т.п., не будет считаться вексельным обязательством.
Дата и место составления векселя. Данный реквизит необходим для ответа на ряд вопросов, связанных с векселем, таких как право, применимое к форме векселя*(292), векселеспособность лица, обязавшегося по векселю*(293), в ряде случаев вексельная дата позволяет определить дату наступления срока платежа*(294) и место платежа.
По своему содержанию данный реквизит в части даты должен присутствовать в векселе в виде календарной даты, в которую был составлен вексель. Вексельное право не предоставляет возможность указать дату составления каким-либо иным способом (например, указание на какое-либо событие и т.п.). Справедливым представляется вывод о том, что указание даты должно иметь место в соответствии с официальным календарем, существующим в месте составления векселя, в противном случае существует основание для признания векселя дефектным по форме.
Содержание данного реквизита в части места может считаться достаточным, если место указано таким образом, что позволяет ответить на те вопросы, на которые призван дать ответ этот реквизит, т.е. на вопросы о векселеспособности и праве, применимом к форме векселя. В этом смысле в большинстве случаев достаточно будет указания государства, в котором составлен вексель.
Данное правило представляется не свободным от исключений. Так, в простом векселе при отсутствии иных данных место, указанное рядом с наименованием векселедателя, будет считаться и местом составления векселя, и местом платежа, и местом нахождения плательщика - в этом случае потребуется большая информативность от содержания этого реквизита, поскольку излишняя лаконичность (например, указание только города) может привести к затруднениям при отыскании плательщика и совершении корректного предъявления к платежу.
В практике российского вексельного оборота иногда имеет место подмена понятий "дата составления" и "дата выдачи векселя", т.е. в векселе указывается не дата его составления, а дата его выдачи. Понятно, что эти даты могут и не совпадать. Судебная практика пока не ответила на вопрос о том, является ли такая подмена понятий имеющей негативные последствия для действительности векселя, но целесообразно настаивать на включении в текст векселя именно термина "дата составления", а не "дата выдачи".
Подпись векселедателя. Вексельный документ должен быть подписан лицом, его составляющим (векселедателем), - понятно, что без подписи документ лишается юридического значения и практического смысла.
Хотя буквально вексельное право требует подписи векселедателя, не упоминая о включении в вексельный документ наименования векселедателя, в практике вексельного оборота тем не менее принято не только собственно подписывать вексель, но и указывать наименование лица, подписавшего вексель. Данная ситуация представляется более чем оправданной в силу необходимости разумной определенности при указании в векселе участников вексельных правоотношений.
Кроме того, мы считаем возможным привести следующий аргумент, подтверждающий тезис о целесообразности и даже необходимости указания в векселе не только подписи, но и наименования векселедателя. Если неуказание в векселе каких-либо данных имеет своим следствием затруднение (или даже практическую невозможность) осуществления каких-либо действий, предусмотренных вексельным правом, то такое неуказание должно рассматриваться как недопустимое, даже если вексельное право не требует прямо указания в векселе таких данных - в этих случаях оправданно говорить о косвенном требовании вексельного права к содержанию вексельных реквизитов.
При отсутствии в векселе наименования векселедателя (присутствии только его подписи) предъявление требования к векселедателю (в простом векселе как к основному должнику, в переводном в порядке регресса) становится практически невозможным, поскольку непонятно, к кому нужно предъявлять данное требование.
Наконец, в пользу необходимости указания наименования векселедателя, а не только проставления его подписи, может свидетельствовать следующее толкование слов "подпись векселедателя" в перечне реквизитов векселя, содержащемся в вексельном праве. Поскольку речь идет о понятии "подпись векселедателя", то она должна быть проставлена таким образом, чтобы однозначно из текста векселя следовало, что подпись принадлежит именно векселедателю, что невозможно сделать без указания того, кто есть векселедатель.
Вексельное право допускает совершение подписи представителем векселедателя. Совершение подписи представителем должно выполняться в соответствии с нормами гражданского законодательства и вексельного права о представительстве. На практике подписание векселя представителем имеет место, когда вексель выдается от имени юридического лица, в этом случае должны быть соблюдены нормы гражданского законодательства о юридических лицах, в частности об органах юридического лица.
В Российской Федерации подписание векселя от имени юридического лица означает необходимость подписи единоличного органа управления (генерального директора), проставление оттиска печати может рассматриваться как обычай делового оборота (при этом вряд ли отсутствие печати юридического лица должно служить основанием признания векселя недействительным)*(295).
В практике российского вексельного оборота при подписании векселя от имени юридического лица не принято прямо указывать, что вексель подписывается от имени юридического лица, - фраза "от имени такой-то организации, генеральный директор такой-то" является редкостью. Однако весьма желательно настаивать именно на таком "предисловии" к собственно подписи представителя юридического лица - гораздо корректнее, когда ситуация представительства явно выражена в документе, а не предполагается. В противном случае можно поставить вопрос: от имени кого приняты обязательства - от имени юридического лица или от имени подписавшего вексель физического лица? Сам текст документа не даст прямого ответа на этот вопрос. Сказанное справедливо по отношению не только к подписи векселедателя, но и ко всем другим подписям.
Практика российского делового оборота столкнулась с довольно специфической проблемой - проблемой подписи главного бухгалтера на векселе.
Проставление подписи главного бухгалтера - широко распространенная в России практика при подписании документов вообще и векселя в частности. Другой вопрос - насколько она является обязательной для того, чтобы подпись от имени юридического лица рассматривалась в качестве действительной подписи.
Проблема возникла в связи с принятием Федерального закона от 21 ноября 1996 г. N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете", который установил весьма одиозное правило, в соответствии с которым "без подписи главного бухгалтера денежные и расчетные документы, финансовые и кредитные обязательства считаются недействительными и не должны приниматься к исполнению" (ст. 7). В связи с данным правилом возникла проблема: должна ли быть подпись главного бухгалтера на векселе и влечет ли ее отсутствие недействительность векселя*(296).
Это проблема получила неоднозначную оценку на практике, но судебная практика высказалась однозначно по данному вопросу. Согласно разъяснениям высших судебных инстанций указанные выше положения данного закона "не распространяются на вексельные обязательства, поэтому векселя, подписанные или индоссированные от имени юридического лица, но без подписи главного бухгалтера, не должны рассматриваться как составленные или переданные с нарушением требований к их форме либо форме индоссамента"*(297).
Более сложная проблема возникает, если наличие подписи главного бухгалтера на вексельных (и (или) других документах) предусмотрено в учредительных документах юридического лица. Некоторые специалисты считают, что в таком случае подпись главного бухгалтера необходима. Однако мы считаем, что такое положение устава само по себе вызывает сомнение, поскольку предусматривает орган юридического лица, не предусмотренный законодательством о юридических лицах. Поэтому мы высказываем точку зрения, согласно которой соответствующее положение устава должно быть признано не соответствующим законодательству и не порождающим юридических последствий в виде необходимости подписи главного бухгалтера на векселе, соответственно и в данном случае отсутствие подписи главного бухгалтера на векселе не должно рассматриваться в качестве дефекта формы векселя.
Подписание векселя представителем должно совершаться в рамках полномочий, предоставленных представителю. Эти полномочия определяются либо доверенностью, либо учредительными документами юридического лица, от имени которого совершает подпись единоличный исполнительный орган юридического лица.
В российском вексельном обороте также получен ответ на вопрос о месте, где должна находиться подпись векселедателя на вексельном документе. Судебная практика высказалась в пользу того, что подпись векселедателя должна находиться под текстом, заключающим в себе набор вексельных реквизитов. Данный подход представляется оправданным: если назначение подписи состоит в том, чтобы заинтересованные лица могли быть разумно уверены, что подписант уделил должное внимание документу, то эта уверенность резонно возникает тогда, когда подпись стоит после текста (под текстом), который составляет вексельное содержание документа.
Вексельное право требует собственноручной подписи векселедателя. Данный вопрос приобрел значение в связи с имевшей место практикой подписания векселей не путем собственноручной подписи, а путем проставления резинового штампа, представляющего собой "подпись" (факсимиле) векселедателя. В Российской Федерации судебная практика четко стоит на позиции, согласно которой вексель признается составленным с нарушением формы при отсутствии на нем собственноручной подписи векселедателя, а документ, на котором отсутствует собственноручная подпись, не может считаться подлинным документом, предъявление которого необходимо для исполнения требований, вытекающих из вексельного обязательства*(298).
Мы считаем возможным распространить данное требование не только на подпись собственно векселедателя, но и на подписи всех других лиц, принимающих на себя обязательства по векселю. По природе своей ответственность других подписантов во многом аналогична ответственности векселедателя*(299), и мы не видим причин, по которым их ответственность могла бы наступать без соблюдения тех же правил, которые установлены в отношении подписи векселедателя.

§ 3. Учет векселей

Учет векселей является традиционной для банков операцией с векселями. Суть учета (или дисконта) векселей сводится к тому, что банк приобретает вексель до наступления срока платежа, заплатив за него цену, меньшую суммы векселя, а по наступлении срока платежа предъявляет вексель к оплате и получает всю причитающуюся по векселю сумму. Экономический интерес лица, предъявляющего вексель к дисконту, состоит в том, чтобы получить хоть и меньшую сумму, чем сумму векселя, но зато раньше наступления срока платежа; экономический интерес банка состоит в получении дохода (учетный процент) в виде разницы между суммой, за которую был приобретен вексель, и суммой, полученной при оплате векселя по наступлении срока платежа.
Решение об учете векселей принимается с учетом экономических и юридических рисков, которые могут возникнуть у банка при совершении данной операции.
С точки зрения экономических рисков операция по учету векселей заслужила в классической литературе характеристику "одной из труднейших банковских операций"*(300), трудности которой обусловлены необходимостью оценить вероятность того, что принимаемый к учету вексель действительно будет оплачен.
С точки зрения юридических рисков должное внимание должно быть уделено правильности составления векселя, принимаемого к учету, а также правильному оформлению собственно учетной операции.
Юридическое оформление учета векселей предполагает две составляющие:
- индоссирование векселя в пользу банка,
- договор, на основании которого осуществляется дисконт векселя.
Индоссирование векселя. Индоссирование векселя представляет собой оформление передачи векселя от прежнего векселедержателя к новому в соответствии с правилами, предусмотренными вексельным правом.
С точки зрения своей внешней формы индоссамент представляет собой надпись, совершенную на оборотной стороне векселя, содержание которой свидетельствует о том, что вексель и все права по нему переданы новому владельцу. Примером такой надписи может служить текст со словами "платите (наименование нового владельца)", подписанный лицом, совершившим индоссамент.
Участники операции по индоссированию (соответственно, учету) именуются: индоссант - лицо, передавшее (индоссировавшее) вексель, и индоссат - лицо, получившее вексель по индоссаменту. Банк, который учел вексель, в терминах вексельного права именуется, таким образом, индоссатом.
Вексельное право различает обычный индоссамент, именной индоссамент, бланковый индоссамент, а также залоговый и препоручительный индоссамент.
Обычный индоссамент передает индоссату право на получение вексельной суммы, не ограничивая его при этом в праве индоссировать вексель другим лицам. Обычный индоссамент выражается словами "платите (наименование лица, организации) или приказу", либо "платите (наименование организации, лица)", подписанными индоссантом. Данные выражения чаще всего используются в индоссаментах, но в равной степени допустимы синонимы таких выражений.
Именной индоссамент, передавая индоссату право на получение вексельной суммы, ограничивает его в праве индоссировать вексель другим лицам. Именной индоссамент может выражаться словами "платите (наименование организации) не приказу" или "платите только (наименование организации)", а также аналогичными. Индоссат по такому индоссаменту лишается возможности индоссировать вексель другим лицам*(301).
Наконец, бланковый индоссамент не содержит наименования организации (лица), которому передается вексель. Этот вид индоссамента может выражаться как словами "платите ________" (т.е. без указания лица, которому передано право на получение платежа), так и состоять из одной только подписи индоссанта.
Принято говорить о двух функциях индоссамента.
Первая получила название передаточной - в силу этой функции вексель меняет своего владельца и переходит из владения прежнего векселедержателя во владение банка, произведшего учет векселя.
Вторая функция получила название гарантийной - согласно нормам вексельного права, индоссант, передавший вексель по индоссаменту, гарантирует платеж по векселю в том смысле, что если плательщик не оплатит вексель, у индоссанта возникает обязанность оплатить вексель в качестве так называемого регрессного должника.
Совершение индоссамента лишь тогда порождает указанные правовые последствия, когда индоссамент совершен с соблюдением правил, установленных для индоссаментов вексельным правом.
Эти правила суть следующие.
Индоссамент совершается только в письменной форме и только на самом векселе (на оборотной стороне). Какие бы то ни было договоренности, соглашения и т.п. по поводу передачи векселя не имеют силы индоссамента.
В то же время вексельное право допускает возможность совершения индоссамента на добавочном листе (аллонже). Добавочный лист возникает в том случае, если очередной индоссамент не может уместиться на самом векселе. Это не должно рассматриваться как противоречие и только что отмеченным правилом - добавочный лист становится частью векселя, следовательно, и в этом случае индоссамент оправданно рассматривать как совершенный на самом векселе.
Вексельное право не содержит обязательного перечня "реквизитов", которые должны содержаться в индоссаменте. Единственным необходимым "реквизитом" индоссамента является подпись индоссанта - без подписи никакие "индоссирующие" слова не порождают правовых последствий, и наоборот, наличия одной только подписи достаточно для возникновения последствий индоссирования.
В тех случаях, когда индоссамент не является бланковым, т.е. когда вексель индоссируется конкретному лицу, целесообразно включать в индоссамент сведения, которые позволят с достаточной определенностью ответить на вопрос о том, кто является индоссатом. Возможность однозначно идентифицировать индоссата может иметь серьезное значение при последующем индоссировании векселя и при ответе на вопрос о непрерывности ряда индоссаментов.
К числу таких рекомендуемых сведений следует отнести:
- указание имени (наименования) индоссата,
- указание даты совершения индоссамента,
- указание места совершения индоссамента.
Указание наименования индоссата становится практически неизбежным реквизитом во всех случаях, когда индоссант не намерен передать вексель по бланковому индоссаменту. Что касается сведений, которые должны содержаться в наименовании индоссанта, то требования к ним те же, что и к обозначению других участников вексельного правоотношения, и укладываются в рамки принципа разумной определенности.
Указание даты совершения индоссамента представляет собой значительное удобство при определении последовательности совершения передаточных надписей, хотя для вексельного права имеет большее значение не "хронометричность" последовательности, а правильное чередование субъектов, т.е. чтобы в качестве индоссанта выступал предшествующий индоссат.
Дата индоссамента имеет большее значение для решения вопроса о характере передачи векселя. Дело в том, что индоссамент порождает указанные выше последствия, только если он совершен до наступления срока платежа. Если же индоссамент совершен после наступления срока платежа, то он имеет последствия обыкновенной цессии. В интересах участников вексельного оборота вексельное право содержит презумпцию, согласно которой недатированный индоссамент считается совершенным до наступления срока платежа, если не доказано обратное.
Независимо от объема сведений, которые содержатся в индоссаменте, индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным.
Простота индоссамента означает, что он должен содержать только передачу права на получение платежа по векселю и не должен содержать передачу каких-либо других прав.
Безусловность индоссамента означает, что передача права на получение платежа по векселю не должна ничем обусловливаться. Например, недопустимо помещение в индоссамент текста "платите (наименование организации) при условии выполнения обязательств по договору N__" или каких угодно других условий. Но при этом следует иметь в виду принципиальную разницу наличия условия в индоссаменте и в изначальном тексте векселя. Если присутствие условия в изначальном тексте документа повлечет отсутствие у документа, вексельной силы, то включение тех же данных в текст индоссамента, по общему правилу, не повлечет правовых последствий - любые включенные в индоссамент условия будут считаться ненаписанными.
Индоссамент должен содержать передачу права на получение всей вексельной суммы - частичный индоссамент (т.е. передача права на получение части вексельной суммы) является недействительным.
Серьезное значение при передаче векселя по индоссаменту имеет непрерывность ряда индоссаментов. Непрерывность ряда индоссаментов выражается в правиле: каждый индоссант является предыдущим индоссатом. Правило основано на том, что передать вексель может только то лицо, которому вексель принадлежит, т.е. векселедержатель. В свою очередь, векселедержателем лицо становится, получив вексель по индоссаменту (исключение составляет первый векселедержатель, указанный в самом тексте векселя). Таким образом, фраза "каждый индоссант является предыдущим индоссатом" является афористичным выражением правила, согласно которому право на получение платежа по векселю может передаваться другому лицу только тем лицом, которому это право принадлежит, т.е. векселедержателем.
Из приведенной выше формулы (каждый индоссант является предыдущим индоссатом) есть исключения. Исключения имеют место, когда вексель передавался по залоговому или препоручительному индоссаменту.
В отличие от обычного индоссамента, в силу которого от индоссанта к индоссату полностью переходят все права на вексель и из векселя, залоговый и препоручительный индоссаменты не передают индоссату право собственности на вексель, но передают ему право на получение вексельной суммы либо в качестве обеспечения (залоговый индоссамент), либо с целью выполнения поручения векселедержателя получить платеж по векселю (препоручительный индоссамент).
Индоссаты по залоговому и препоручительному индоссаменту не являются собственниками векселей*(302), а потому не могут и передать права векселедержателя-собственника. Вексельное право позволяет им, в свою очередь, совершить только другой препоручительный индоссамент, т.е. фактически доверить другому лицу получение платежа по векселю, но не перенести все права на вексель (и из векселя).
Практический вывод из сказанного для решения вопроса о непрерывности ряда следующий: наличие на векселе препоручительных и (или) залоговых индоссаментов должно быть проигнорировано при решении вопроса о непрерывности ряда индоссаментов. Действительно, передав вексель по залоговому индоссаменту, индоссант-залогодатель не перестал быть его собственником. По исполнении обязательства, обеспеченного залогом векселя, индоссант получает вексель обратно. Каким образом по вексельному праву осуществляется передача такого векселя обратно индоссанту? Залоговый индоссат не вправе совершить на векселе индоссамент, переносящий все права по векселю обратно индоссанту-залогодателю - у него нет на это права. Поэтому вексель может быть передан обратно одним из двух способов:
- передача с зачеркиванием залогового (а равно препоручительного) индоссамента;
- простая передача с правом дальнейшей передачи векселя без учета залогового (препоручительного) индоссамента.
Совершенно неправильным способом решения вопроса являлось бы индоссирование векселя индоссатом по препоручительному или залоговому индоссаменту в пользу прежнего векселедержателя, т.е. индоссанта по препоручительному или залоговому индоссаменту. Вексельное право ограничивает возможность индоссирования векселя залоговым или препоручительным индоссатом - такой векселедержатель может индоссировать вексель только в порядке препоручения, т.е. он может только уполномочить другое лицо на получение платежа, но не передать вексель в полном смысле слова. По этой причине держатель векселя по залоговому или препоручительному индоссаменту не в состоянии совершить индоссамент, возвращающий все права на вексель и из векселя его собственнику - как по причине того, что залогодержатель (или держатель по препоручительному индоссаменту) сам не имеет таких прав, так и по причине бессмысленности этого, поскольку право собственности на вексель остается у залогодателя векселя (лица, уполномочившего на получение платежа).
Хотя для целей собственно вексельного права индоссамент является необходимым и достаточным оформлением передачи векселя (в том числе и с целью учета векселя), он не в состоянии отразить, урегулировать и закрепить весь круг вопросов, которые возникают между участниками сделки по учету векселя. Действительно, сведения, содержащиеся в индоссаменте, предельно лаконичны, они преследуют только одну цель: идентифицировать с достаточной определенностью лицо, которому передается право на получение платежа по векселю. Но этим интересы сторон не ограничиваются. Они заинтересованы и в решении ряда других вопросов, прежде всего вопроса о том, по какой цене (с каким дисконтом) вексель приобретается банком, как будет осуществлен платеж дисконта. Поскольку эти вопросы не могут быть решены в индоссаменте, возникает необходимость в договорном оформлении правоотношений между векселедержателем и банком, учитывающим вексель.
По своей природе данный договор представляет собой договор купли-продажи векселя. На данные договоры распространяются общие нормы договорного права, нормы о договоре купли-продажи (с учетом особенностей предмета данного договора). Очевидно, что в таком договоре должны быть определены вексель (векселя), подлежащий учету, учетный процент, а также любые другие вопросы, которые любая из сторон сочтет существенными.

§ 4. Инкассо векселей

Инкассо векселей представляет собой традиционную банковскую операцию с векселями, которая сводится к выполнению банком по поручению клиента действий, направленных на получение акцепта или платежа по векселю.
В силу ряда обстоятельств (например, плательщик находится на значительном удалении от векселедержателя, что практически всегда имеет место в международной торговле) векселедержатель может быть не заинтересован в личном предъявлении векселя к платежу (либо переводного векселя к акцепту) плательщику. В этом случае векселедержателю удобно передать вексель на инкассо банку, который в соответствии с инструкциями клиента (векселедержателя) пересылает вексель своему корреспонденту в месте нахождения плательщика, и уже банк-корреспондент совершает необходимые действия (предъявление) для получения акцепта и (или) платежа.
По получении акцепта банк обязан в зависимости от полученных от клиента инструкций либо вернуть акцептованный вексель клиенту (векселедержателю), либо оставить у себя с целью получения платежа по наступлении срока платежа. По получении же платежа банк обязан незамедлительно предоставить полученные средства в распоряжение клиента.
Подобно ряду других банковских операций с векселями, оформление инкассо векселей отражает как вексельно-правовой характер данной операции, так и ее общегражданский характер. С точки зрения вексельного права ее оформление осуществляется в виде специального (препоручительного) индоссамента. С точки зрения гражданского права оформление инкассовой операции осуществляется в форме инкассового поручения, которое составляется в соответствии с требованиями банковских правил.
Препоручительный индоссамент. Вексельное право рассматривает препоручительный индоссамент в качестве разновидности ограничительного индоссамента. Ограничительный характер данного индоссамента состоит в том, что он не передает индоссату право собственности на вексель, но только предоставляет ему полномочие на получение платежа от имени индоссанта (векселедержателя).
По содержанию (тексту) препоручительный индоссамент представляет собой передаточную надпись, в которой указывается, что вексель передан индоссату как представителю, назначенному для получения платежа.
Вексельное право содержит примерные способы указания данного обстоятельства в тексте препоручительного индоссамента. Так, препоручительный характер индоссамента может следовать из содержащихся в нем оговорок "валюта к получению", "на инкассо", "как доверенному". Данный перечень не является исчерпывающим, препоручительный индоссамент может содержать любое выражение, которое свидетельствовало бы о намерении векселедержателя передать вексель индоссату исключительно с целью уполномочить его на получение платежа от имени и в пользу векселедержателя.
В практике международных расчетов могут использоваться своеобразные квазибланковые индоссаменты, такие как "платите приказу любого банка на инкассо банку...." - такой индоссамент позволяет банкам пересылать вексель своим корреспондентам без учинения каждый раз отдельной передаточной надписи.
Поскольку индоссат по препоручительному индоссаменту не является собственником векселя, он не вправе передать кому-либо право собственности на него (т.е. не вправе совершить "полноценный" индоссамент), но может индоссировать вексель только в порядке препоручения, т.е. может только уполномочить другое лицо на получение платежа. По своей природе такое препоручение представляет собой известное гражданскому праву передоверие, в силу которого лицо, уполномоченное на совершение каких-либо действий от имени доверителя, вправе передать полномочия по совершению таких действий другим лицам. Но в отличие от общегражданского передоверия вексельное право рассматривает возможность передоверия по векселю (возможность совершения инкассирующим банком препоручительного индоссамента в пользу другого банка) как изначально входящую в объем прав держателя векселя по препоручительному индоссаменту, т.е. для дальнейшей передачи им векселя в порядке препоручения не требуется специального указания о таком праве в тексте препоручительного индоссамента.
Вексельное право устанавливает, что будучи ограниченным в праве передачи векселя, индоссат по препоручительному индоссаменту вправе осуществлять все права, вытекающие из векселя. Под всеми правами, которые может осуществлять индоссат, понимается право на совершение всех действий, необходимых для получения акцепта и (или) платежа, таких как право на предъявление к акцепту и (или) платежу, право на совершение протеста. Вексельное право Российской Федерации при этом не содержит оснований для предъявления индоссатом по препоручительному индоссаменту иска в случае неплатежа.
Предъявление векселя к акцепту. Если инкассирование векселя предусматривает предъявление переводного векселя к акцепту, то должны соблюдаться специальные нормы вексельного права о предъявлении к акцепту. Эти правила суть следующие.
Предъявление векселя к акцепту должно соблюдаться в пределах сроков, установленных для акцепта векселя.
Общее правило в связи с этим состоит в том, что вексель должен быть предъявлен к акцепту в промежуток времени между его выдачей и наступлением срока платежа. Однако возможны уточнения этого промежутка времени в самом тексте векселя: согласно Положению о векселе векселедатель вправе указать, что предъявление к акцепту не может состояться ранее назначенного срока, либо указать предельный срок (ранее дня наступления срока платежа), в течение которого должно быть сделано предъявление к акцепту.
Если переводной вексель выдан со сроком платежа "во столько-то времени от предъявления" и не обусловлен иной срок, то предъявление к акцепту должно быть сделано в течение года со дня выдачи векселя*(303).
Следует также иметь в виду, что срок предъявления векселя к акцепту может быть сокращен индоссантами*(304).
Предъявление к акцепту должно быть сделано в месте нахождения плательщика (которое может и не совпадать с местом платежа!)*(305). При этом под местом нахождения в вексельном праве понимается либо место жительства плательщика - физического лица, либо место нахождения плательщика - юридического лица (речь не идет о случайном месте нахождения плательщика, в котором его встретил вексельный кредитор, если предъявление к акцепту совершается в подобном "месте нахождения", то плательщик вправе не считаться с таким предъявлением).
Вексельное право предоставляет плательщику право потребовать вторичного предъявления к акцепту на следующий день после первого предъявления*(306). Это сделано с целью дать плательщику возможность проверить наличие оснований для принятия им вексельного обязательства.
Акцепт векселя выражается словами "считать за акцепт" или аналогичным выражением и скрепляется подписью плательщика. Вексельное право допускает акцепт в виде одной подписи плательщика, поставленной на лицевой стороне векселя*(307).
Вексельное право не допускает условного акцепта - акцепт, данный под условием, равносилен отказу в акцепте. Единственное отклонение акцепта от первоначального содержания векселя, допускаемое вексельным правом, состоит в возможности акцептовать вексель в части суммы*(308).
При отказе от акцепта банк, принявший вексель на инкассо, должен в зависимости от инструкций, содержащихся в инкассовом поручении, либо предъявить вексель к протесту (см. ниже), либо вернуть вексель лицу, от которого вексель был получен на инкассо.
Предъявление векселя к платежу. Если инкассовое поручение предусматривает предъявление векселя к платежу, то такое предъявление должно осуществляться с соблюдением специальных правил, установленных вексельным правом. Несоблюдение таких правил приведет к тому, что плательщик вправе не считаться с таким предъявлением и для векселедержателя наступят последствия, предусмотренные вексельным правом на случай упущения предъявления векселя к платежу.
Предъявление векселя к платежу совершается вексельным кредитором, векселедержателем. Это принципиальное положение вексельного права, и в этом одно из отличий векселя от других обязательств. В обычном обязательстве должник должен исполнить причитающееся в пользу кредитора без напоминания последнего. По-другому обстоит дело при исполнении вексельного обязательства: не должник должен исполнить по своей инициативе, но кредитор должен разыскать должника и предъявить вексель к оплате. Данное правило характерно для исполнения по ценным бумагам, которое традиционно совершалось по инициативе кредитора. Целесообразность такого положения дел объясняется уже тем, что плательщик по векселю может даже не знать, кто является вексельным кредитором, поскольку плательщика не уведомляют об индоссировании векселя.
Предъявление векселя к платежу должно иметь место с соблюдением установленных правил в отношении субъектов, сроков и места предъявления к платежу.
В отношении субъектов предъявления к платежу вексельное право требует, чтобы предъявление было сделано самим вексельным кредитором. Представительство интересов вексельного кредитора может иметь место, если только оно совершается по специальным нормам вексельного права, т.е. если векселедержатель уполномочивает другое лицо на получение платежа в порядке препоручения. Поручение на получение платежа по векселю оформляется в виде препоручительного индоссамента. Именно это и происходит при инкассировании векселей банками: если инкассовое поручение содержит поручение именно на получение платежа по векселю, то на имя банка совершается препоручительный индоссамент, дающий ему право потребовать платежа от вексельного должника.
Срок (конкретный день) предъявления к платежу определяется с учетом правил, установленных для определения дня наступления срока платежа. День наступления срока платежа определяется в зависимости от способа указания срока платежа в векселе.
Эти правила суть следующие.
Вексель со сроком платежа "на определенный день". В отношении данного векселя срок предъявления к платежу определяется именно той календарной датой, которая обозначена в векселе как срок платежа. Например, если вексель выдан со сроком платежа 29 февраля 2004 г., то срок предъявления к платежу наступает именно 29 февраля 2004 г.
Вексель со сроком платежа "во столько-то времени от составления или во столько-то времени от предъявления". В отношении данных векселей установлены следующие правила об определении дня предъявления к платежу в зависимости от способа обозначения периода "столько-то времени".
Если период от составления или предъявления обозначен как один или несколько месяцев (т.е. вексель со сроком платежа "через один (несколько) месяц(ев) от составления (предъявления)"), должен быть предъявлен к платежу в соответствующий день того месяца, в котором платеж должен быть произведен*(309).
При определении "соответствующего дня" для данных целей важное значение имеют правила подсчета сроков, установленные в гражданском и вексельном праве. Согласно данным правилам течение срока, определенного периодом времени, начинается на следующий день после календарной даты или наступления события, которое определено как начало данного срока*(310). Аналогичен подход к данному вопросу вексельного права, согласно которому в сроки, указанные в векселе, не включается день, от которого срок начинает течь*(311). Это означает, что если переводный вексель выдан со сроком платежа, например, "через один месяц от предъявления" и акцепт (предъявления) датирован 3 апреля 2004 г., то течение месячного срока начнется не 3, а 4 апреля 2004 г., соответственно срок предъявления к платежу наступит не 3, а 4 мая 2004 г. Аналогично правило для векселя "во столько-то времени от составления": если вексель выдан со сроком платежа "через месяц от составления" и датирован 5 февраля 2004 г., то течение срока начнется не 5, а 6 февраля 2004 г., соответственно срок предъявления к платежу наступает 6 марта 2004 г.

<< Пред. стр.

стр. 5
(общее количество: 11)

ОГЛАВЛЕНИЕ

След. стр. >>