<< Пред. стр.

стр. 33
(общее количество: 53)

ОГЛАВЛЕНИЕ

След. стр. >>

Для обеспечения платежеспособности по обязательствам перед участниками фонд формирует
страховой и пенсионные резервы. Источниками их образования являются пенсионные взносы и доходы
фонда от размещения пенсионных взносов.
Принципы размещения пенсионных резервов
Размещение пенсионных резервов осуществляется на принципах надежности, сохранности,
ликвидности, доходности и диверсификации.
Соблюдение принципа надежности в размещении пенсионных резервов предполагает
инвестирование их в:
• государственные ценные бумаги;
• ценные бумаги, выпущенные в обращение органами местного самоуправления Российской
Федерации;
• корпоративные ценные бумаги, при отсутствии у акционерных обществ признаков
неплатежеспособности.
Иными словами, надежность вложений представляет собой способность сохранять на протяжении
всего срока вложений свойства инвестиций.
Принцип сохранности предусматривает неизменность инвестиционного состояния пенсионных
резервов с течением времени при различных экономических и финансовых процессах.
Понятие ликвидности (от лат. liquidus — жидкий, текучий) означает способность пенсионных
резервов «перетекать», менять свою форму без ощутимых материальных потерь для владельца (напри-
мер, быстро, легко реализуемые активы, превращаемые в наличные деньги).
Доходность пенсионных резервов как принцип их размещения представляет собой свойство,
характеризующее доход от размещаемых резервов в количественном выражении. Увеличение доходное»
вложений негосударственных пенсионных фондов является важнейшей задачей приращения резервов.
Понятие диверсификации при размещении пенсионных резервов имеет общепринятое толкование,
которое сводится к необходимости вложений средств негосударственных пенсионных фондов в разнооб-
разные источники доходов. Правилами функционирования фондов предусматриваются конкретные
направления вложений, имеющие высокую степень надежности с минимальной степенью риска.
Управление пенсионными резервами
Размещение пенсионных резервов, сформированных в соответствии с правилами фонда, производится
исключительно в целях сохранения и прироста пенсионных резервов в интересах участников, фонды
осуществляют размещение пенсионных резервов через управляющего, который должен способами,
предусмотренными гражданским законодательством Российской Федерации, обеспечить возврат
переданных ему фондом пенсионных резервов по договорам доверительного управления и иным
договорам в соответствии с законодательством Российской Федерации, за исключением случаев
размещения пенсионных резервов в государственные ценные бумаги, ценные бумаги субъектов
Российской Федерации, банковские депозиты и иных случаев, предусмотренных Правительством РФ.
Управляющий несет ответственность перед фондом и его участниками за ненадлежащее исполнение
возложенных на него обязанностей в соответствии с законодательством Российской Федерации. Управ-
ляющий не несет ответственности перед участниками по обязательствам фонда. Для управления
пенсионными резервами фонда управляющий должен иметь необходимое разрешение (лицензию) в
соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации.
По своей сути управляющая компания является коммерческой организацией, которая создается в
форме хозяйственного общества, имеет лицензию и осуществляет управление пенсионными резервами
фонда на основании заключенного с фондом договора.
Государственный уполномоченный орган определяет требования к составу и структуре пенсионных
резервов. При размещении пенсионных резервов, например, в недвижимое имущество фонд обязан
представлять государственному уполномоченному органу данные об оценке объекта недвижимого
имущества, проведенной независимым оценщиком, имеющим разрешение (лицензию) на
осуществление данного вида деятельности.
Фонд заключает с управляющим договор, который должен соответствовать условиям, утвержденным
государственным уполномоченным органом.
255
На пенсионные резервы не может быть обращено взыскание по долгам фонда, вкладчиков,
управляющего и депозитария.
Деятельность фондов по размещению пенсионных резервов не относится к предпринимательской
деятельности и не может регулироваться соответствующими законодательными актами. Порядок разме-
щения пенсионных резервов и контроля за их размещением устанавливается Правительством РФ.
Порядок хранения пенсионных резервов, размещенных в ценные бумаги. Хранение сертификатов
ценных бумаг и (или) учет и переход прав на ценные бумаги, в которые размещены пенсионные
резервы, осуществляются на основе договора фонда на услуги депозитария.
Депозитарием может быть юридическое лицо, имеющее разрешение (лицензию) на осуществление
деятельности в качестве депозитария в соответствии с требованиями, установленными законодательст-
вом Российской Федерации. Учет прав на ценные бумаги, составляющие пенсионные резервы, включая
государственные ценные бумаги и ценные бумаги субъектов Российской Федерации, депозитарий дол-
жен осуществлять обособленно от учета прав на имущество, принадлежащее ему лично и иным лицам,
с которыми депозитарием заключены договоры, путем открытия и ведения отдельного счета на имя
управляющего и (или) фонда. Депозитарий несет ответственность перед фондом за ненадлежащее
исполнение возложенных на него обязанностей в соответствии с законодательством Российской Феде-
рации.
Распределение дохода от размещения пенсионных резервов. Доход, полученный от размещения
пенсионных резервов, направляется на пополнение пенсионных резервов и покрытие расходов,
связанных с обеспечением деятельности фонда, в соответствии с правилами фонда.
Покрытие расходов, связанных с обеспечением деятельности фонда, осуществляется за счет
использования имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, и дохода,
полученного от размещения пенсионных резервов.
При этом отчисления на формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной
деятельности фонда, не должны превышать 20% дохода, полученного от размещения пенсионных
резервов в течение первых трех лет деятельности фонда, и 15% дохода, полученного от размещения
пенсионных резервов в дальнейшем.
Правила лицензирования деятельности негосударственных пенсионных фондов и компаний по
управлению активами негосударственных пенсионных фондов
Органом, уполномоченным на ведение лицензионной деятельности, является Инспекция
негосударственных пенсионных фондов при Министерстве труда и социального развития РФ.
Поскольку негосударственный пенсионный фонд является некоммерческой организацией, его
деятельность сводится к формированию активов фонда путем привлечения добровольных целевых
денежных взносов юридических и физических лиц и передаче этих средств компании по управлению
активами фонда с целью осуществления пожизненных или в течение длительного периода регулярных
выплат гражданам в денежной форме.
Под деятельностью управляющей компании понимается деятельность по размещению активов фонда
и управлению ими с целью преумножения. Данный вид деятельности осуществляется компанией на
основании договора об управлении активами негосударственного пенсионного фонда с полной
имущественной ответственностью за сохранность активов фонда и обеспечение минимального уровня
рентабельности их размещения.
Для обеспечения выполнения взятых на себя обязательств фонды и компании обязаны соблюдать
правила инвестирования активов негосударственных пенсионных фондов, а также экономические
нормативы, устанавливаемые Инспекцией по согласованию с Министерством финансов РФ и ФКЦБ.
Оплата за рассмотрение заявления о выдаче лицензии устанавливается в размере трехкратного, а за
выдачу лицензии — в размере пятидесятикратного минимального размера оплаты труда, установлен-
ного законодательством Российской Федерации.
Для получения лицензии фонд (компания) представляет в Инспекцию:
а) заявление о выдаче лицензии с указанием наименования юридического лица, его организационно-
правовой формы, юридического адреса, номера расчетного счета и наименования соответствующего
банка, вида лицензируемой деятельности, срока действия лицензии;
б) копии учредительных документов;
в) копию свидетельства о государственной регистрации юридического лица;

256
г) документы, подтверждающие оплату уставного фонда (капитала), — справку соответствующего
банка, акты приема-передачи имущества;
д) справку о постановке на учет в налоговом органе;
е) документ, подтверждающий оплату рассмотрения заявления о выдаче лицензии;
ж) документ о назначении (избрании) на должность руководителя фонда (компании), главного
бухгалтера, их паспортные данные и другие сведения о них.
Помимо перечисленных документов фонд должен дополнительно представить в Инспекцию:
1) бухгалтерский баланс с приложением отчета о финансовых результатах и их использовании по
состоянию на последнюю отчетную дату перед представлением документов для получения лицензии
(для действующего фонда);
2) правила фонда (в двух экземплярах) — документ, утвержденный высшим органом управления
фондом и определяющий права и обязанности фонда, юридических и физических лиц, перечисляющих
в него целевые денежные взносы, и физических лиц, в пользу которых эти взносы перечисляются,
порядок ведения именных счетов, а также предлагаемые фондом варианты порядка и условий внесения
целевых денежных взносов и осуществления выплат;
3) экономическое обоснование, включающее в себя справку с указанием предполагаемого количества
юридических и физических лиц, перечисляющих целевые денежные взносы, и физических лиц, в пользу
которых взносы перечисляются, предполагаемые объемы целевых денежных взносов и выплат (на
первые два года деятельности), а также расчеты, подтверждающие принимаемые фондом обязательства
по каждому из вариантов порядка и условий внесения целевых денежных взносов и осуществления
выплат с приложением методики расчета и используемых в расчетах исходных данных;
4) копию договора между фондом и компанией, в котором должны быть зафиксированы
имущественная ответственность компании и ее обязательства по сохранению активов фонда и
получению инвестиционного дохода, достаточного для обеспечения обязательств фонда по
дополнительному пенсионному обеспечению граждан.
Все указанные документы должны быть прошиты, пронумерованы, удостоверены подписью
руководителя высшего органа управления фондом и скреплены печатью фонда.
Фонд также представляет в Инспекцию заключение независимого аудитора по бухгалтерскому
балансу, отчету о финансовых результатах и их использовании, план управления активами фонда, расчет
собственных средств. Инспекция принимает решение о выдаче или отказе в выдаче лицензии в течение
30 дней со дня получения заявления о выдаче лицензии и необходимых документов. Основанием для
отказа в выдаче лицензии является:
• наличие в документах, представленных заявителем, недостоверной или искаженной информации;
• отрицательное экспертное заключение, установившее несоответствие условиям, необходимым для
осуществления данного вида деятельности.
Лицензия выдается на срок не менее трех лет и при ликвидации фонда теряет свою юридическую
силу. Инспекция приостанавливает действие лицензии или аннулирует ее в случае:
• представления владельцем лицензии соответствующего заявления;
• обнаружения недостоверных данных в документах, представленных для получения лицензии;
• нарушения фондом (компанией) условий действия лицензии;
• невыполнения фондом (компанией) предписаний и распоряжений государственных органов или
приостановления этими органами деятельности фонда (компании) в соответствии с зако-
нодательством Российской Федерации;
• ликвидации фонда(компании).
Требования к инвестированию активов фондов
Для обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности негосударственных пенсионных
фондов и компаний по управлению их активами Инспекция негосударственных пенсионных фондов
устанавливает следующие требования.
В целях соблюдения принципа диверсификаций в один объект инвестиций, кроме дисконтных
векселей, не должно быть размещено более 10% от общей суммы активов.
Объектом инвестиций является конкретный объект вложения активов:
• государственные ценные бумаги одного наименования независимо от их количества;
• ценные бумаги органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации или органа местного
самоуправления одного наименования независимо от их количества;
257
• банковские вклады в один банк, в том числе его филиал, независимо от количества открытых
депозитных счетов;
• ценные бумаги одного эмитента независимо от их количества;
• валютные ценности в части, предусмотренной действующим законодательством, за исключением
иностранной валюты, находящейся на расчетных и депозитных счетах.
Одним объектом инвестиций являются вложения в одну организацию в том случае, если
приобретаются ценные бумаги и права собственности за счет активов на долю участия в уставном
капитале одного и того же предприятия.
Денежные средства, находящиеся на расчетном счете фонда, не рассматриваются как объект
инвестиций. Совокупные активы, не превышающие 1000 млн руб., не могут инвестироваться в
недвижимость.
Контроль за соблюдением требований осуществляется на основании квартальных балансов фондов, к
которым прилагаются расчеты фактических значений нормативов.
В случае нарушения экономических нормативов Инспекция дает фонду предписание о приведении
этих нормативов в соответствие. При неисполнении предписаний Инспекции предусматривается ан-
нулирование лицензии.
Правила инвестирования активов негосударственных пенсионных фондов
Правило первое. Негосударственные пенсионные фонды осуществляют инвестиционную
деятельность через компании по управлению активами негосударственных пенсионных фондов,
имеющие оплаченный уставный капитал в размере не менее 5000 минимальных размеров оплаты труда,
установленных законом.
Правило второе. Для обеспечения надежности и платежеспособности размещение активов фондов
осуществляется на принципах диверсификации, возвратности, доходности и ликвидности, исходя из
долгосрочности принятых обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению.
Фонды осуществляют контроль за размещением управляющими компаниями их активов. Активы
фондов могут размещаться в ином, заранее согласованном порядке, нежели предусмотрено правилами.
Правило третье. В свою очередь, фонды и компании несут ответственность за выполнение правил и
соблюдение экономических нормативов надежности и платежеспособности негосударственных пен-
сионных фондов и компаний по управлению активами негосударственных пенсионных фондов.
Действие данных правил не распространяется на инвестиционную деятельность негосударственных
пенсионных фондов в отношении собственных средств.
Направления размещения активов негосударственных пенсионных фондов
В соответствии с выработанными правилами размещения активов негосударственных пенсионных
фондов их активы могут быть размещены в:
• ценные бумаги Правительства РФ;
• ценные бумаги органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов
местного самоуправления;
• банковские вклады (депозиты);
• ценные бумаги других эмитентов;
• недвижимое имущество;
• валютные ценности;
• денежные средства на расчетном счете.
К ценным бумагам, в которые в соответствии с правилами могут быть инвестированы активы фондов,
относятся облигации, акции, векселя, депозитные сертификаты.
Запрещается инвестирование активов по следующим направлениям:
• предоставление займов (кредитов) физическим и юридическим лицам;
• заключение договоров купли-продажи;
• вложение в интеллектуальную собственность;
• проведение совместной деятельности;
• оплата расходов по ведению дел фонда;
• осуществление торгово-посреднической, банковской и производственной деятельности.

258
Активы не могут служить предметом залога и уплаты кредитору денежных сумм по обязательствам
гаранта. Инвестиции активов в недвижимое имущество и в валютные ценности производятся фондами в
соответствии с действующим законодательством.
Требования к инвестированию активов фондов. Инвестиционная деятельность негосударственных
пенсионных фондов подчиняется определенным требованиям. Инвестировать средства можно в ценные
бумаги Правительства РФ всех видов, за исключением дисконтных векселей. В эти ценные бумаги
разрешено размещать не менее 30 % общей суммы активов. Для соблюдения принципа диверсификации
в один объект инвестиций не должно быть размещено более 10% от общей суммы активов.
К объектам инвестиций относится конкретный объект вложения активов, например:
• государственные ценные бумаги одного наименования независимо от их количества;
• ценные бумаги органа исполнительной власти субъекта Российской Федерации или органа местного
самоуправления одного наименования независимо от их количества;
• банковские вклады в один банк, в том числе его филиал, независимо от количества открытых
депозитных счетов;
• ценные бумаги одного эмитента независимо от их количества;
• валютные ценности, за исключением иностранной валюты, находящейся на расчетных и депозитных
счетах.
Одним объектом инвестиций принято считать вложения в одну организацию в том случае, если
приобретаются за счет активов ценные бумаги и права собственности на долю участия в уставном
капитале одного и того же предприятия. Совокупные активы, не превышающие 1 млн руб., не могут
инвестироваться в недвижимость.
Контроль за соблюдением правил инвестирования активов фондов. Контроль за соблюдением
выработанных правил осуществляется Инспекцией на основании квартальных отчетов фондов. Форма
квартальной отчетности содержит сведения о выполнении фондами направлений и экономических
нормативов размещения активов.
Если сложившаяся структура активов не отвечает правилам размещения активов негосударственных
пенсионных фондов, Инспекция дает фонду указания о приведении структуры активов в соответствие с
установленными требованиями. Неисполнение предписаний влечет за собой приостановление
деятельности фонда с последующим аннулированием лицензии.
Под особым контролем находятся поступления доходов от размещенных активов фонда и исполнение
им обязательств перед участниками. Это требование представляется особо актуальным, поскольку
защита прав инвесторов способствует оздоровлению и дальнейшему развитию фондового рынка в
России. Для поддержания стабильности на рынке ценных бумаг государственные органы управления
имеют возможность воспользоваться достаточным количеством законодательных мер.
7.4. Инвестиционные фонды на рынке ценных бумаг
Инвестиционные фонды являются одними из первых участников рынка ценных бумаг. 7 октября 1992
г. Указом Президента РФ № 1186 «О мерах по организации рынка ценных бумаг в процессе приватиза-
ции государственных и муниципальных предприятий» было положено начало организации и
функционированию инвестиционных фондов в России.
Инвестиционный фонд представляет собой открытое акционерное общество, которое осуществляет
деятельность, заключающуюся в привлечении средств инвесторов за счет эмиссии собственных обык-
новенных именных акций, инвестировании в ценные бумаги, недвижимое имущество или права на
недвижимое имущество.
Развитие инвестиционных фондов и их функционирование регулирует современное
законодательство, которое за последнее время претерпело существенные изменения. Инвестиционные
фонды осуществляют свою деятельность в форме открытого акционерного общества в соответствии с
Федеральным законом «Об акционерных обществах».
Организация деятельности инвестиционных фондов
Организация инвестиционных фондов предполагает их государственную регистрацию при наличии
устава как основного документа инвестиционного фонда, разрешения (лицензии) на выполнение
функций инвестиционного фонда и договоров с независимым оценщиком, аудиторской фирмой,
специализированным депозитарием, регистратором и управляющим.

259
Правила организации деятельности инвестиционных фондов предусматривают совокупность
действий всех участников этого процесса, ведущих к образованию и совершенствованию взаимосвязей
между ними. В соответствии с этим законодательно и практикой выработаны условия
функционирования инвестиционных фондов, которые предусматривают полное соответствие
действующих лиц требованиям выдачи лицензий или фондом подписан договор об их обслуживании.
Таким образом, правила устанавливают определенного вида соответствие между совокупностью
требований и условий и реально существующими фактами, характеризующими состояние
инвестиционных фондов и участников их деятельности. Соответствие показателей требованиям должно
быть полным и подтверждено документарно.
Требования к уставу инвестиционного фонда
Устав инвестиционного фонда является основным учредительным документом фонда. Устав должен
содержать:
• полное и сокращенное наименования фонда;
• место нахождения;
• организационно-правовую форму существования;
• количество, номинальную стоимость и категорию акций, размещаемых фондом;
• права акционеров фонда;
• размер уставного капитала;
• структуру и компетенцию органов управления фондом и порядок принятия ими решений;
• порядок подготовки и проведения общего собрания акционеров.
Устав инвестиционного фонда помимо отмеченных требований, предъявляемых законодательством
Российской Федерации к содержанию устава акционерного общества, должен включать:
• положение о том, что предметом деятельности инвестиционного фонда является инвестирование в
указанные в его инвестиционной декларации ценные бумаги либо в ценные бумаги и недвижимое
имущество и (или) права на недвижимое имущество;
• инвестиционную декларацию, содержащую основные направления, цели и ограничения
инвестиционной деятельности фонда, предельные (максимальные и минимальные) доли его
имущества, которые могут быть вложены в ценные бумаги и недвижимое имущество;
• порядок привлечения заемных средств;
• запрет на создание каких-либо специальных фондов;
• запрет на выкуп своих акций, за исключением случаев, прямо предусмотренных Федеральным
законом «Об акционерных обществах»;
• запрет на выпуск иных эмиссионных ценных бумаг, кроме обыкновенных именных акций;
• запрет на осуществление иных, кроме инвестиционной, видов деятельности;
• порядок, место и сроки выплаты дивидендов.
Правилами установлено, что в наименование инвестиционного фонда должны быть включены слова
«инвестиционный фонд». Те юридические лица, которые не отвечают правилам организации инвес-
тиционных фондов, не имеют права включать в свое наименование слова «инвестиционный фонд».

Условия осуществления деятельности инвестиционных фондов

Инвестиционный фонд не вправе осуществлять какую-либо иную деятельность, не относящуюся к
деятельности инвестиционного фонда в соответствии с требованиями инвестиционной декларации.
Таким образом, инвестиционная деятельность относится к исключительному виду, не допускающему
совмещение с другими видами деятельности. Это накладывает определенные ограничения, которые вы-
ражаются в следующем. Инвестиционный фонд не вправе:
• приобретать объекты, не указанные в его инвестиционной декларации;
• совершать сделки, в результате которых будут нарушены требования нормативных актов, включая
требования к составу и структуре активов инвестиционных фондов;
• безвозмездно отчуждать имущество инвестиционного фонда;
• принимать на себя обязанности по передаче имущества, которое в момент принятия такой
обязанности не принадлежит инвестиционному фонду;

260
• привлекать заемные средства, если совокупный объем задолженности инвестиционного фонда по
всем договорам займа и кредитным договорам превысит 10% балансовой стоимости активов на
последнюю отчетную дату. Срок привлечения заемных средств по каждому из договоров займа и
кредитных договоров (включая срок пролонгации) не может превышать трех месяцев;
• предоставлять займы и кредиты;
• использовать имущество инвестиционного фонда для обеспечения исполнения собственных
обязательств и обязательств третьих лиц;
• выступать гарантом и поручителем исполнения обязательств третьими лицами;
• использовать в качестве обеспечения исполнения обязательств инвестиционного фонда имущество,
составляющее более 10% балансовой стоимости активов инвестиционного фонда;
• совершать фьючерсные и форвардные сделки;
• приобретать производные ценные бумаги;
• приобретать объекты, указанные в инвестиционной декларации инвестиционного фонда, у своих
аффилированных лиц либо отчуждать им такие объекты;
• приобретать акции инвестиционных фондов, инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;
• приобретать ценные бумаги, эмитированные его аффилированными лицами, специализированным
депозитарием, управляющим инвестиционного фонда, регистратором, аудитором и независимым
оценщиком;
• выпускать иные ценные бумаги, кроме обыкновенных именных акций;
• совершать иные действия, запрещенные нормативными актами и Федеральной комиссией по рынку
ценных бумаг.
Инвестиционный фонд имеет еще ряд ограничений своей деятельности. Например, он обязан хранить
все принадлежащие ему ценные бумаги, выпущенные в документарной форме, а также документы,
удостоверяющие его права на недвижимое имущество, у специализированного депозитария.
Кроме того, инвестиционный фонд должен хранить принадлежащие ему денежные средства на
отдельном банковском счете, открытом у специализированного депозитария, если он является банком
или иной кредитной организацией, имеющей право открывать и вести счета клиентов. Иностранная
валюта может находиться на отдельном счете, открытом в банке или иной кредитной организации. Это
допустимо в том случае, если специализированный депозитарий не вправе открывать и вести счета
клиентов в иностранной валюте.
Инвестиционному фонду запрещается обещать инвесторам в любой форме, в том числе и путем
рекламы, получение дохода. Вместе с тем инвестиционному фонду разрешено помещать
принадлежащие ему денежные средства во вклады в банки. При этом в одном банке не может
находиться более 10% стоимости активов инвестиционного фонда.
Должностные лица, работники управляющего и специализированного депозитария инвестиционного
фонда и их аффилированные лица, а также аффилированные лица управляющего и специализиро-
ванного депозитария инвестиционного фонда не могут составлять более одной трети состава совета
директоров (наблюдательного совета) этого инвестиционного фонда.
Требования к лицензированию деятельности инвестиционных фондов
Инвестиционный фонд вправе осуществлять свою деятельность только на основании лицензии,
выдаваемой Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг.
Условиями выдачи лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда являются:
1) заключение инвестиционным фондом в обязательном порядке соответствующих договоров со
специализированным депозитарием и аудиторской фирмой, а также договор с юридическим лицом об
управлении фондом. Инвестиционный фонд, инвестиционной декларацией которого предусматривается
возможность инвестирования в недвижимое имущество, а также в иные активы, определенные
Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, обязан заключить договор с независимым оценщиком,
имеющим соответствующее разрешение (лицензию) заниматься данным видом деятельности;
2) стоимость активов инвестиционного фонда на дату представления документов для получения
лицензии должна составлять не менее 10000-кратного минимального размера оплаты труда,
установленного федеральным законом;
3) соответствие состава и структуры активов инвестиционного фонда требованиям Федеральной
комиссии по рынку ценных бумаг;
261
4) наличие заключения одной из уполномоченных Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг
аудиторских фирм, подтверждающего достоверность бухгалтерской (финансовой) отчетности инвести-
ционного фонда;
5) соответствие документов, представленных для получения лицензии, федеральным законам, указам
Президента РФ и положению о лицензировании.
Если за получением лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда обращается
открытое акционерное общество, в состав имущества которого входят ценные бумаги, не имеющие ры-
ночной котировки, недвижимое имущество или права на него, то условием выдачи лицензии является
оценка стоимости его имущества независимым оценщиком.
Порядок выдачи лицензии
Для получения лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда необходимо подать
в лицензирующий орган пакет документов, который состоит из заявления, регистрационной формы,
документа о государственной регистрации организации, устава, карты постановки на учет в налоговой
инспекции, сведений об исполнительном органе, бухгалтерского баланса, отчета о финансовых
результатах, справки о стоимости активов и пассивов фонда, отчета независимого оценщика об оценке
стоимости недвижимого имущества и ценных бумаг, списка аффилированных лиц, документов,
подтверждающих регистрацию выпусков ценных бумаг и отчетов об итогах их выпуска, штатного
расписания, договоров со специализированным депозитарием, управляющим, независимым оценщиком
и регистратором, копии платежного поручения об оплате единовременного сбора за выдачу лицензии.
Заявление представляется в соответствии с предусмотренной формой и должно быть составлено на
бланке организации-заявителя, подписано лицом, осуществляющим функции единоличного исполни-
тельного органа организации, скреплено ее печатью, иметь исходящий регистрационный номер и дату.
Регистрационная форма должна быть скреплена печатью, подписана лицом, осуществляющим
функции единоличного исполнительного органа организации-заявителя, и представлена в бумажной
форме и на магнитном носителе.
Документы или их нотариально удостоверенные копии, подтверждающие государственную
регистрацию организации-заявителя, избрание или назначение лица, осуществляющего функции
единоличного исполнительного органа.
Устав с зарегистрированными изменениями и дополнениями.
Карту постановки на учет налогоплательщика с приложениями или ее нотариально удостоверенную
копию.
Бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах, заключение аудиторской организации на
последнюю отчетную дату; документы, подтверждающие полную оплату уставного капитала.

<< Пред. стр.

стр. 33
(общее количество: 53)

ОГЛАВЛЕНИЕ

След. стр. >>