стр. 1
(общее количество: 44)

ОГЛАВЛЕНИЕ

След. стр. >>

И.Д.Киселева



КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ:
МОДЕЛИ И ИНФОРМАЦИОННЫЕ
ТЕХНОЛОГИИ В ПРОЦЕДУРАХ
ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЙ




УРСС
Москва • 2002
ББК 65.262.




Рецензенты:
д-р экон. наук, проф. Б. А. Лагоша,
д-р экон. наук, проф. Л. В. Мищенко




Киселева Ирина Анатольевна
Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах
принятия решений. — М.: Едиториал УРСС, 2002. — 400 с.
ISBN 5-354-00080-7
Монография посвящена методологическим вопросам совершенствования
деятельности коммерческих банков. Рассмотрены особенности банковской де­
ятельности на современном этапе, методы о\1енки рискованности объектов
размещения ресурсов, методы оптимального распределения средств коммер­
ческого банка, а также математические модели, используемые в банковской
деятельности. Проведен ана^'шз современного состояния исследований в обла­
сти разработки информа\шонного и программного обеспечения банковской
деятельности, уделено внимание проблемам создания банковских экспертных
систем.
Д;|я студентов, аспирантов и преподавателей экономических специ­
альностей, а также для специалистов банковских структур и разработчиков
автоматизированных банковских систем.




Излательстно <'Е;1Игориал УРСС». 117312, г. Москиа, пр-т 60-легии Октября, л. 9.
Ди[1е1пия ИД №0.'il75 от 25.06.2001 г. Подписано к печати 06.02.2002 г.
Фор.мат60х84/16. Тираж 1500 экз. Печ. л. 25. Зак.№606.
Отпечатано в полном соответствии с качеством
предоставленных диапозитивов на ГИПП «Вятка».
610033, г. Киров, ул. Московская, 122.



ISBN 5-354-00080-7
УРСС
ИЗДАТЕЛЬСТВО
НАУЧНОЙ И УЧЕБНОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
E-mail; urss@urss.ru
Катапог изданий
в Intomet: http://urss.ru
Тел./факс; 7 (095) 135-44-23
Тел./факс; 7 (095) 1 3 5 - 4 2 ^ 6 © Едиториал УРСС, 2002
Оглавление
Введение 6
Глава 1. Основные принципы банковской деятельности 14
1.1. Особенности рештзации банковской деятельности
в переходной экономике 14
1.2. Функции и принципы деятельности коммерческих банков.
Стратегия коммерческого банка 25
1.2.1. Принципы деятельности коммерческих банков . . . . 26
1.2.2. Функции коммерческих банков 27
1.2.3. Стратегия коммерческого банка 28
1.3. Банковские операции. Вилы банковских услуг 29
1.3.1. Виды банковских услуг 32
1.3.2. Классификация банковских услуг 33
1.4. Показатели, характеризующие результаты деятельности
банков. Анатиз деятельности коммерческих банков 42
1.4.1. Фундаментальная взаимосвязь конкурирующих
характеристик — ликвидности и доходности 44
1.4.2. Российский опыт управления ликвидностью банка . 49
1.4.3. Анализ деятельности коммерческих банков 50
1.4.4. Качественный анализ структуры баланса банка
с позиции доходности 52
1.4.5. Анализ доходов и расходов коммерческого банка . . 55
1.4.6. Определение уровня прибыльности банковских
кредитных операций 59
1.4.7. Анатиз прибыльности банка 60
Глава 2. Информационное обеспечение банковской деятельности . . . 66
2.1. Анализ информации, характеризующей деятельность
коммерческих банков 66
2.2. Теоретические аспекты проектирования информационных
моделей банковской деятельности 77
2.3. Моделирование информационных потоков в деятельности
банков 85
2.4. Характеристика и анапиз перспектив развития рьшка
информационных услуг 93
2.5. Применение технологий сети Internet в банковской
деятельности 105
Оглавление

Глава 3. Разработка подходов к интеграции программного
обеспечения банковской деятельности 124
3.1. Анализ основных подходов к построению
автоматизированных банковских систем 124
3.1.1. Функции АБС 127
3.1.2. Общая характеристика АБС 129
3.1.3. Классификация АБС 133
3.2. Характеристика су1цествую1цего программного
обеспечения системы банковских расчетов 139
3.2.1. Анализ зарубежных систем а!ломатизации
банковской деятельности 139
3.2.2. Обзор автоматизированных систем банковских
технологий отечественных фирм 143
3.3. Проблемы создания банковских экспертных систем 163
3.4. Разработка экспертной системы для зашиты
коммерческого банка от неплатежей 171
3.4.1. Организация кредитного процесса в банке:
традиционные и нетрадиционные подходы 171
3.4.2. Экспертная система прогнозирования
финансово-хозяйственной деятельности заемщика . 181
Глава 4. Анализ существующих мате.матических моделей
банковской деятельности 192
4.1. Вводные замечания 192
4.2. Особенности имитационного моделирования банковских
процессов 198
4.2.1. Метол моделирования: отличия от других средств
поддержки принятия решений 199
4.2.2. Моделирование финансовой деятельности банка . . 202
4.2.3. Структура системы ана^чиза финансового состояния
банка 205
4.3. Модель оценки банковских рисков 206
4.4. Анализ методов оценки финансового положения
коммерческого банка 216
4.4.1. Виды проводи.мого анализа : ••• 216
4.4.2. Зарубежные методики и их анализ 218
4.4.3. Российские методики оценки и их анализ 223
4.5. Модель анализа кредитоспособности заемщика 231
4.6. Методика расчета лизинговых платежей 239
'4.6.1. Сущность и функции лизинга 240
Оглавление

Глава 5. Разработка .модели оценки рискованности объекта
размещения ресурсов банка 246
5.1. Вводные замечания 246
5.2. Понятие и сущность ссудного риска банка
и рискованности банковского актива 248
5.3. Исследование показателей рискованности объекта
размещения ресурсов банка 257
5.3.1. Классификация показателей рискованности ОРР
банка 258
5.3.2. Модель оценки рискованности ОРР банка 259
5.4. Методологические аспекты формализованной оценки
рискованности объекта размещения ресурсов банка 288
Глава 6. Стратегия совернюнствования системы банковских расчетов
в переходной экономике 295
6.1. Оптимизация основных критериев банковской деятельности 295
6.2. Разработка модели распределения средств коммерческого
банка 300
6.2.1. Постановка задачи и описание модели 300
6.2.2. Алгоритм раснрслеления средств 304
6.3. Расширение спектра банковских услуг.
Совершенствование системы автоматизации
банковской деятельности 306
Глава 7. Система моделей 314
7.1. Анализ результатов рейтинговой оценки банков
и методики анализа кредитоспособности заемщика 316
7.2. Реализация модели оценки рискованности объекта
размещения ресурсов банка 317
7.3. Анализ результатов моделирования распределения средств
коммерческого банка 329
Литература 339
Приложения 351
Введение
в настоящее время банковская система России претерпевает глубо
изменения. Она является одной из важнейших и неотъемлемых стр
тур рыночной экономики. Развитие деятельности банков — необходи
условие реального создания рыночного механизма. При этом бан
проводя денежные расчеты, кредитуют хозяйство, выступая посред
ками в перераспределении капиталов, существенно повышают общ
эффективность производства, способствуют росту производительно
общественного труда.
В течение последних нескольких лет банковский сектор России p
вивался очень высокими темпами. При этом наблюдался преимуи1сств
но бурный рост числа коммерческих банков, в то время как качественн
изменения в организации их работы были весьма незначительны. M3B
ченис высокой прибыли достигалось во многом за счет несовершенс
российской системы платежей и информационных технологий.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынк
структура банковской системы резко усложняется. Появились новые
ды финансовых учреждений, банки стали предоставлять новые виды уел
появились новые методы обслуживания клиентов. Кредитная система
шей страны переходит на качественно новый этап своего развития, KO
в условиях жесткой конкуренции банки для сохранения своего положе
на рынке вынуждены создавать принципиально новые организационн
структуры, использовать новейшие банковские технологии.
В этой ситуации особую актуальность приобретают исследован
направленные на разработку целостного подхода к оптимизации банк
ской деятельности в условиях нестабильной вне11!ней среды. Пракл
банковского дела за рубежом представляет большой интерес для склад
вающейся в России новой хозяйственной системы. Совершается ne
ход от административно-управляемой высокомонополизированной го
дарственной банковской структуры к динамичной, гибкой, основанн
на частной и коллективной собственности системе кредитных ynpex
НИИ, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыл
В настоящее время идет поиск и становление оптимальн.ых фо
институционального устройства кредитной системы, эффективно pa
Т Я или ТР г о МРУЯНМЧЛДЯ НЯ flKIHWP (^ЯПНТЯПОН HnHI-.IY МРТОГЮО О П Р n V W и НЯ
Введение

Надежная банковская и финансовая система Я1!ляется основн
стержнем в развитии и усмецшом функционировании рыночной эк
номики и необходимой предпосылкой роста и стабильности экономш
в целом. Эта система является основной, мобилизующей и распредел
Ю Д Й сбережения общества и облегчающей его повседневные операц

Следовательно, хотя структурный подход от центра^тизованно млани
емой и контролируемой экономики к экономике, функционируют
в соответствии с рыночными принципами, включает в себя мно
элементы, самое главное — создать надежную банковскую и финан
вую систему. Построение такого банковского механизма возможно ли
путем восстановления утраченных рационатьных принципов функ1и
нирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном ми
и опирающихся на многовеко1юй опыт рьшочных финансовых структ
а также использование новых технологий в системе банковских расчет
Современная модернизация банковской деятельности невозмож
без шпенсивного внедрения последних достижений научно-техническ
го прогресса в банковское дело, освоения электронно-вычислительн
техники, применения экономико-математического .моделирования. В д
ятельности банков западных стран практически не осталось таких обл
стей и видов операций, куда бы не вторглись математический ангът
компьютеры и другая электронная техника. Современный зарубежн
опыт может быть полезен в деле развития автоматизации банковск
деятельности в нашей стране. Новые виды банковских услуг с исполь
ванисм ЭВМ, уже получившие определенное распространение в развит
странах, не исчерпьшают всех возможностей, открываемых современн
электронной техникой. Банки издавна В1гедряют и используют са\н
современные достижения науки и техники для облегчения ручного тр
да и ускорения выполняемых операций. Однако в настоящее врем
когда создано огро.мное количество ком.мерческих банков, победител
ми в конкурентной борьбе будут те, кто полностью перестроит св
деятельность в соответствии с современными информационными те
нологиями. Добиться увеличения производительности труда, улучши
качество обслуживания ючиентов, оптимальным образом спланирова
свою деятельность и в итоге повысить конкурентоспособность невозмо
но без исгюльзования последних достижений в области информапионш
технологий и математического моделирования.
Без широкого применения автоматизированных систем при ос
ществлении банковских операций невозможно прибыльное и инге
сивное развитие кредитных институтов. Именно быстрое и .массов
распространение информационных технологий, основанное на примен
НИИ вычислительной техники, средств автоматизации, сбора, xpanen
и обработки информации стало [«жнейшей предпосылкой и стимул
коренного преобразования банковской и финансовой системы. На сег
Введение

кую-то из систем лучшей для применения в банковской деятельности,
так как подобная оценка должна опираться на множество критериев —
от цены и быстродействия до зашиты и целостности данных. Также
можно отметить, что не все системы основаны на применении эконо­
мико-математических моделей. Автоматизация банковской деятельности
позволяет, во-первых, обеспечить слаженное функционирование платеж­
ного механизма, опосредующего «обмен веществ» в экономике в целом
и определяющего эффективность работы всех экономических институтов,
во-вторых, значительно ускорить оборот средств в хозяйстве, что весьма
актуально в условиях острого платежного кризиса.
Исходя из этою, проблемы ошимизации банковской деятельно­
сти целесообразно исследовать с позиций прибыльности и снижения
издержек и выбора оптима;п>ной позиции на шкале «прибыль—риск».
При этом, в области исследования, анализа банковской дeятeJH>нocти
в переходной экономике остается достаточно много серьезных проблем,
Н разработанных и в методологическом, и в прикладном аспекте. Од­
С
ной из задач, представленных в данной работе, является определенный
научный вклад и методологического, и прикладною характера в решение
некоторых из этих проблем. При этом главной целью является разра­
ботка методологии исследования банковской деятельности, повышение
научной обоснованности принятия финансовых решений в условиях не­
стабильности и риска, разработка системы анатитических средств и мо­
дельного инструментария оптимизации банковской деятельности. Глав­
ным же профессиона.1п>ным долгом исследователей является обращение
к результатам, полученным .мировой наукой, осмысление возможностей
их применения к нашей действительности и развитие собственных тео­
ретических идей.
Как известно, в первые десятилетия XX века отечественная эко­
номическая наука внесла серьезный вклад в развитие мировой научной
мысли; были получены результаты, которые оирелеляли развитие целых
направлений. Следует назвать А. В. Чаянова, М. И.Туган-Барановского,
Е. Е. Слуцкого, А. А. Чупрова, Л. И. Юровского и других авторов денежной
реформы 1922-1924 гг., плеяду ведущих экономистов ['осплана 1920-х гг.,
Л. В. Канторовича — единственного советского Нобелевского лауреата
в области экономики.
В дальнейшем развитие отечественных научных школ в экономике
было практически разрушено пол воздействием идеологизации науки,
когда она теряет свою главную функцию — познавательную, основанную
на объективном поиске научной истины. Смена политических устано­
вок, которая наблюдается и сейчас, не в состоянии мгновенно изме­
нить ситуацию в науке. У нас еще остались традиции приверженности
единственной, априорно верной схеме с ее последующей логматизапией
и неприятие любых иных течений. В то время как результатом нор.маль-
ного научного процесса в мире является множество разнородных теорий,
методологических подходов и, тем более, прикла^тных рекомендаций.
Введение

До недавнего времени экономическая наука в нашей стране в основ­
ном была ориентирована на проблемы управления материальными ре­
сурсами производства. В этой области накоплен значительный опыт
и сделано немшю выдающихся открытий, имеющих общемировое значе­
ние. В то же время теория и практика управления финансовыми активами
является сравнительно новой областью, значение которой будет неуклон­
но возрастать по мере развития и становления еще во многом несовер­
шенного, но уже функционирующего рынка капиталов, его интеграцией
в мировую финансовую систему.
Вместе с тем, развитие экономической науки в странах с рыноч­
ной ориентацией в послеущис десятилетия во многом проходило под
знаком зарождения и становления теории финансового инвестирования,
составляющей фундамента1ьную основу современного менеджмента как
в финансово-кредитной, так и производственной сферах. ПолТтвержде-
нием этого факта могут служить Нобелевские премии, присуждавшиеся
в 80-90-х гг. за разработку ее теоретических положений, фундаменталь­
ных концепций и моделей (Дж. Дебре, К. Эрроу, Г. Марковиц, М. Миллер,
Ф. Модильяни, У. Шарп, Д. Тобин, Р. Мертон, М. Шоулз и др.).
Однако в ньшешних условиях достижения западной мысли не могут
полностью удовлетворить потребности российской науки и практики.
Ош1 применимы лицп> в той части, которая отвечает специфике пере­
ходного периода. В этой связи остро необходимы фундаментальные ис­
следования, направленные на датьнейшее развитие теории, .методологии
и научного аппарата банковского менеджмента и ориентированные на со­
временные потребности отечественной практики с учетом ее специфики.
Следует отметить, что в последнее время наблюдается значительный
интерес со стороны научных школ и отдельных ученых к проблеме эф­
фективного управления финансовыми инвестициями. Однако при этом
загра1иваются лишь отдельные стороны проблемы, отсутствуют ком­
плексность и системность в исследованиях. За рамками рассмотрения
по-прежнему остается ряд вопросов, имеющих огромное теоретическое
и практическое значение уже сегодня и призванных сыграть опреде­
ляющую роль в будущем. В частности, мшю внимания уделяется роли
современных информационных технологий и различным аспектам их
при.мснения в инвестиционной деятельности.
Между тем, и.менно успехи в развитии информационных технологий,
прежде всего персонализаиия средств вычислительной техники и непре­
рывный рост функциональных возможностей пакетов прикла/шых про-
фамм, привели к тому, что многие открытия, сделанные как в области
экономики, так и в естественных науках, представлявшие до недавнего
времени в силу своей формализованности и сложности лишь теоретичес­
кий интерес, оказались востребованными и достушгыми для практическо­
го использования. В свою очередь это открывает широкие перспективы
для разработки более совершенных методов и технологий управления,
базирующихся на математическом моделировании и компьютеризации.
1о Введение

К, числу недостаточно проработанных следует отнести проблему
информационного обеспечения инвестиционных процессов, играющего
ключевую роль в обоснованности и во многом предопределяющего эф-
фектив1{0сть принимаемых решений. Наконец, широкое проникновение
информационных технологий во все сферы человеческой деятельности
обусловило возникновение новых тенденций в развитии, организации
и функционировании рынка капиталов на современном этапе как в от­
дельно взятых странах, так и в мировом масштабе. Наиболее суще­
ственными из них являются: глобализация инвестиционных процессов,
обеспечиваемая и по/щерживасмая современными информационными
технологиями, дерегулирование национальных рынков, их большая от­
крытость для внутренних и международных операций, стирание граней
между различными формами финансовой специшшзации и переплетение
видов банковских услуг, бурное развитие инновационной деятельности,
перемещение конкуренции в область современных методов и технологий
управления.
Вступление отечественной экономики на путь рыночных преобра­
зований, ее развитие в русле общемировых тендешип'! и направлений
обусловливает необходимость их дета,тьного изучении и анализа. Для ре­
ализации экономической реформы в России необходимо исгкьтьзование
опыта банковской работы, который накоплен в странах рыночной эко­
номики, причем простое копирование западных банковских технологий
и методов денежно-кредитной политики невозможно прежде всею из-за
несопоставимости экономических условий. В связи с этим особенно важ­
ным и актуальным представляется выявление конструктивных подходов
в организации банковского дела за рубежом, а.чекватпых современной
переходной экономике России.
Выщеназванные факторы определяют актуа,ты1ость проблемы опти­
мизации банковской деятельности. В данной работе мы, понимая всю
многогранность и большой обьем трудноразреши\н>1Х проблем, поста­
раемся остановиться на наиболее интересных и актуальных аспектах
моделирования системы банковской деятельности и совершенствования
банковских расчетов.
В первой главе проведен экономический апгъпиз развития банков­
ской деятельности, позволивший сделать вьшод о постоянном обособ­
лении финансового и реатьного секторов экономики, результатом чего
и явился банковский кризис 1998 i". Птавной причиной слабости банков­
ского сектора является кризисное состояние эконо\ц1КИ, сопровождаемое
кризисом доверия общества к кредитным институтам, но также к нему
привели и собственные тактические ои]ибки банков. Здесь исследуются
вопросы анштза банковской деятельности, различные виды банков­
ских операций и банковских услуг, принципы и стратегии деятельности
коммерческих банков, а также выявляются основные факторы, кото­
рые приводят банк к успеху, т.е. максима;ц>ному получению прибыли.
Мы рассматриваем особенности функционирования банковской системы
Введение

на этапе переходного периода развития экономики, а также возмо
ность применения зарубежного опыта анализа банковской деятельно
для российской действительности. Определяется главенствующая зад
банка — максимизация текуи1ей и будущей прибыли, которой можно д
биться путем мобилизации свободных денежных средств и их размещен
в оптиматьные активы.
Во второй главе исследуются подлоды к созданию информацио
ного обеспечения деятельности банков, проанапизированы возможно
построения информашюнных моделей банковской деятельности; цент

стр. 1
(общее количество: 44)

ОГЛАВЛЕНИЕ

След. стр. >>