<< Пред. стр.

стр. 2
(общее количество: 44)

ОГЛАВЛЕНИЕ

След. стр. >>

лизованной и децентрализованной структуры. На основе исследован
структуры современного информационного рынка и особенностей
развития в условиях переходного периода определены информанионн
ресурсы для различных видов банковской деятельности; иccлcдoвa
различные методы ана.1иза информации, необходимой в работе комм
чсских банков; рассмотрены особенности применения глобатьной се
Internet в деятельности банков.
Третья глава посвящена исследованию принципов разработки п
граммного обеспечения деятельности банков, ана-пизу сушсствующ
российских и зарубежных автоматизированных банковских систем (АБ
В работе отмечается, что в большинстве АБС в настоящее время не р
лизованы экономико-математические модели.
Проведенные исследования показали, что в настоящее время на
ждом этапе банковской деятельности спепиатисты вынуждены исполь
вать различные виды программных средств, существенно отличающих
по назначению, функционапьным возможностям, ориентации, исполь
емой среде, требованиям к уровню подготовки пользователя. Для ycne
ного развития банковского бизнеса в России, ускорения темпов интег
ции российских кредитных учреждений в мировую финансовую систе
необходимо сочетать применение современных информационных техн
логий, принятых в странах с развитой и однородной инфраструктур
и технологий, учитывающих особенности российской эконо.мики. В ка
стве основного теоретического подхода к решению выделенной пробле
в рассматриваемой предметной области предложено интегрировать пр
фаммное обеспечение АБС на базе открытой архитектуры. Практическ
реализация предложенного подхода зак;1ючается в построении расшир
ющейся конфигурации на базе системного ядра с единым интерфейсо
которая путем подключения новых программных продуктов в виде н
строек способна создавать произвольную вычислительную среду, орие
тированную на применение в конкретной предметной области.
Разработанная на базе данного подхода экспертная система прогн
зирования финансово-хозяйственной деятельности заемщика позволя
минимизировать риск невозврата кредитов и формировать оптиматьн
кредитную политику банка.
12 Введение

что на практике математические модели в банковских системах управле­
ния в настоящее время применяются крайне редко. Это объясняется
те.м, что, во-первых, с точки зрения управления банк представляет собой
чрезвычайно сложный объект, состояп1ИЙ из множества различных под­
систем, между которыми существует большое количество разнородных
связей, а во-вторых, в банковской деятельности, особенно в условиях пе­
реходной экономики, нельзя провести целенаправленные эксперименты,
предшествующие формированию гипотезы и позволяющие проверить ее
на практике.
В данной главе проведен анализ зарубежных и российских методик
оценки финансового положения коммерческих банков, рассмотрена мо­
дель оценки банковских рисков, анализа кредитоспособности заемщика,
методика расчета лизинговых платежей, а также особенности имитаци­
онного моделирования финансовой деятельности банков.
Пятая глава посвящена исследованию и разработке модели оценки
рискованности объекта размещения ресурсов (ОРР) банка. Многие ис­
пользуемые в банковской практике понятия и термины не имеют четкого
определения и в связи с этим понимаются неоднозначно. К таковым
относится и «риск». Мы делаем попытку дать четкое толкование этого
понятия. Под банковским риском мы понимаем стоимостное выражение
вероятностного события, ведущего к потерям. В работе рассматривается
именно банковский риск невозврата размещенных ресурсов, который
назван ссудным риском. Здесь предложены также определения риско­
ванности банковского актива, рискованности активной операции банка,
объекта размещения ресурсов банка, суммарного риска портфеля банков­
ских активов, определена система показателей финансового состояния
предприятия, позволяющая оценить рискованность объекта размещения
ресурсов банка; выделено два основных подхода к построению моде­
лей оценки рискованности объекта размещения ресурсов банка: метод
агрегации и ранговый метод.
Шестая глава посвящена вопросам опти.мизации основных критери­
ев банковской деятельности. Здесь рассматривается ютючевая проблема
деятельности банков — проблема принятия эффективных управиснчсс-
ких решений в условиях риска, которую автор формулирует как задачу
оптимального выбора с позиции «риск — результат». При этом в общем
случае целью решения является достижение максимального результата
при заданном уровне риска, либо м'инимизация риска при фиксиро­
ванном значении результатного показателя. В данной главе разработаны
методика и алгорит.м о[ггима1ьного размещения средств коммерческого
банка. Кроме того, на успех деятельности банков, помимо увеличения
прибыли, в большой мере оказывает влияние сокращение издержек,
одним из главных факторов которого является полная авгоматизация
банковских процессов.
В заключительной, седьмой главе приведены и проана,'1изированы
результаты анализа реализации разработанной системы математического
Введение

моделирования банковской деятельности. В данной главе проведены: рей­
тинговая оценка нз/тежности коммерческих банков, вариантные расчеты
рискованности, доходности и ссудных рисков по десяти объектам раз­
мещения ресурсов банка; а также произведен анализ оптимизационной
модели распределения средств коммерческого банка.
Автор надеется, что предлагаемые подходы и новое видение неко­
торых проблем позволят развивать данное направление исследований,
совершенствовать теоретический фундамент и практическое использова­
ние принципов математического моделирования в банковской сфере.
Глава 1
Основные принципы
банковской деятельности

1.1. Особенности реализации банковской
деятельности в переходной экономике
Основой успещного проведения всех экономических реформ являет
ся хорошо функционирующее устойчивое денежное обращение. Именно
оно позволяетреализовывать связи между всеми участниками и составны
ми частями хозяйственного организма. Надежная банковская и финансо
вая система является стержнем в развитии и успещном функционирова
нии рыночной экономики и необходимой предпосылкой роста и стабиль
ности экономики в целом. Эта система является основой, мобилизующей
и распределяющей сбережения общества и облегчающей его повседнев
ные операции. Следовательно, хотя структурный переход от в основном
централизованно планируемой и контролируемой экономики к эконо
мике, функционирующей в соответствии с рыночными принципами
включает в себя многие элементы, самое важное — создать надежную
банковскую и финансовую систему. После того как такая система со
здана, могут развиваться рынки денег и капитала, особенно первичный
и вторичный рынки национальных государственных ценных бумаг.
Из-за центральной роли банковской и финансовой системы в ры
ночной экономике на начальной фазе перехода к данному типу экономи
ки, приоритетное значение должно быть придано реформе и адаптации
коммерческой банковской системы. Успешная реформа коммерческой
банковской системы в свою очередь предполагает одновременное пре
образование центральной банковской системы.
По крайней мере, и в первую 9чередь, при преобразовании цен
тральной банковской системы необходимо прекратить практику финан
сирования центральным банком дефицита госбюджета. К тому же такая
реформа в дальнейшем должна обеспечить механизм, посредством ко
торого центральные банки смогут влиять на повышение или понижени
активности в экономике, не размещая целевые кредиты.
На протяжении семидесяти дореформенных лет укоренилось пред
ставление о банковской системе как о чем-то второстепенном выпол
1.1. Особенности банковской деятельности в переходной экономике

специфических рисках банковской деятельности, требованиях ликви
ности. В этом смысле банковская система не предс1а1и1ялась сложны
объектом управления. Способствовали такому восприятию примитивн
свсрхцентрализованная структура банковского сектора, представленно
по сути одним «крупнейшим из крупных» Госбанком. Свою роль сыгрш
существование и очевидных внешних различий структуры банковской c
стемы России и двухуровневой струюуры банковской системы западри
стран. Использоварше двухуровневой банковской структуры как моде
лтя реорганизации банковской системы России как раз и привлека
своей очевидностью и доступностью. Тем самым в глазах рефор.матор
и населения предпринима1ся серьезный шаг к рынку.
Банковская система, существующая в развитых странах, не к
жет являться адекватной моделью для переходной экономики F'occn
Адекватной моделью является модель становления банковского сскто
рыночного типа, т. е. модель переходного типа, отвечающая требовани
эволюционного характера преобразований и сочетающая поэтому qe
ты исходной (социа^тистической) и перспективной (рыночной) модел
банковской системы.
Необходимым условием переходного периода является концентрат
значительной части ресурсов кредитной системы в руках государства. Ук
занные ресурсы призваны сыграть роль финансового обеспечения np
грамм реконструкции экономики, которые должно иметь государст
всерьез предполагающее реи]ить задачу реструктуризации экономи
в максимально сжапые сроки и с наименьшими социальными потерям
Децентрализация управления экономикой в условиях перехода
рынку потребована изменения poim банковской системы в мexaниз
управления экономикой. До 1987 г. банковская система вк.чюча.та T
банка-.монополиста: Госбанк, Стройбанк и Внешторгбанк. В услови
ад.министративно-командной системы управления экономикой креди
ные отношения носили формальный характер. Госбанк СССР облад
практически неограниченной монополией на кредитные ресурсы. Po
кредитных учреждений на местах сводилась по сути к распределению кр
дитов между конкретными заемщиками в соответствии с инструкция
и на цели, предусмотренные планом.
Реорганизация банковской систелн,! начатась в 1987 г.; предусм
тривалось изменение ее организационной структуры, повышение ро
банков, усиление их влияния на развитие народного хозяйства, превр
шение кредита в действенный экономический рычаг. На нервом эта
реор(анизации была создана новая структура государственных банко
Центра-тьное место в кредитной системе страны должен был занять Гос
дарственный банк. Главным мотивом преобразований было стремлен
приблизить банки к интересам хозяйства. Реорганизация в опрсделе
ной степени активизировала банковскую деятельность. Но она не мог
коренным образом изменить ситуацию, поскольку по существу не затр
16 Птава 1. Основные принципы банковской деятельности

административными методами, не была ликвидирована монопольн
структура банковской системы, целесообразность и выгодность предосп
вления средств в ссуду не стали критериями в деятельности банков.
Объективно был необходим второй этап банковской реформы, н
правленный на комплексную реконструкцию системы экономическ
отношений в области кредита. Он был начат в 1988 г. созданием перв
коммерческих банков (КБ), призванных стать фундаментом Д/Тя форм
рования рыночных отношений и структур в банковской сфере. Создан
такого рынка означает замену административно-командных отношен
на гибкие экономические методы перемещения финансовых ресурс
в сферы наиболее эффективного применения.
На втором этапе должны быть решены две задачи. Во-первых, с
здание нового механизма денежно-кредитного регулирования, позвол
юшего экономическим методами воздействовать на мaкpoэкoнoмичccк
пропорции общественного производства. Во-вторых, создание услов
для свободного перелива финансовых ресурсов в те сферы и отрасли, г
их использование дает наибольший эффект.
В ходе банковской реформы в России cфopмиpoвaJ^acь двухуровнсв
банковская система: 1-й уровень — Центральный банк России (ЦБР
2-й уровень — коммерческие банки (КБ) и другие финансово-креди
ные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. ЦБ
является главным банком государства. Это экономически самостоятел
ное учреждение, которое независимо от распорядительных и исполш
тельных органов власти, он осуществляет свои расходы за счет собствс
ных доходов. Второй уровень банковской системы представлен широк
сетью КБ, обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъект
хозяйственной жизни. Основной целью деятельности КБ является пол
чение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в систе
рыночных отношений). Мы в работе будем рассматривать деятельное
именно КБ.
Много проблем было преодолено за прошедшие годы. Остали
позади взаимные неплатежи, «золотая лихора^тка» легких денег, «че
ный вторник», августовский кризис 1998 г. и многие другие проблем
И несмотря ни на что, банковская система России не только устоял
но и окрепла. К концу сентября 1995 г. в России было зарегистрирова
свыше 2 500 КБ, а в октябре 1999 г. в России осталось только 1 356 банко
лицензии были отозваны у 1 027 банков.
Эволюцию становления КБ за последние 5 лет можно условно ра
бить на 3 стадии: первая — обычная коммерческая деятельность, OCHO
пая цель которой — встать на ноги и набраться сил. Затем, «обраста
фондами и связями, банк переходит на вторую ступень — станови
ся необходимым д-чя общества социальным институтом, выполняющи
важнейшую функцию обслуживания денежных расчетов экономическ
агентов. Но пока банк еще не участвует в политической жизни стр
1.1. Особенности банковской деятельности в переходной экономике

крупные банки, такие как Международный промышленный банк, Ал
фа-банк. Банк Москвы, Мост-банк, Автобанк перешли к третьей стад
развития и обладают заметным политическим весом.
Банки, как и все российское общество, не решили ятя себя мно
проблем, и поэтому их обшее положение остается неустойчивым. Вме
с тем это не означает, что роль банков как экономических институт
изначально низка. Роль банков следует оценивать не по тому частно
результату, который мы видим в настоящее время, а по их общественно
назначению — служить интересам рсатизации потребностей обшес
в кредитных учреждениях. На практике это означает, что каж-тый 6a
должен содействовать защите интересов всех своих клиентов. Извест
что специфическим продуктом банка являются депозитные, кредитн
и расчетные операции. Именно в этом позитивное назначение банк
как предприятий. Но именно здесь банки пока слабо проявляют себя.
Главная причина слабости банковского сектора — кризисное сост
яние экономики, сопровождаемое кризисом доверия общества к к
дитным институтам. Население, измученное бесконечной инфляционш
гонкой, зачастую не доверяет коммерческим банкам не потому, что o
не являются надежным местом хранения денежных средств, а потому, ч
этому его научила наша недавняя история.
К сожалению, ЦБР в последнее время проводит политику, котор
ставит банки в тяжелое экономическое положение. Цельэтой политики
вывести из оборота рубли и за счет изъятия рублей «сбить» курс долла
чтобы обеспечить условия для привлечения кредитов международн
организаций и одновременно создавать резервы кредитования дефици
бюджета. При такой ситуации у многих банков остается два выхода: ли
прекратить существование, либо идти на поклон к ЦБР.
Но не только проводимая Центральным банком политика и неусто
чивость макроэкономической ситуации обусловили кризисное состоят
российских банков. К нему привели и их собственные тактические оши
ки. К сожа,тснию, в России довольно велика доля банков, акционе
которых — крупные отраслевые структуры — навязывают им полити
протекционистского кредитования.
В период перехода к рыночной экономике встает масса новых, раН
неизвестных проблем. В банковской практике такой проблемой являет
проблема банковских рисков. Для успешной работы банка при реш
зации его стратегии и тактики, при выборе направлений кредитн
вложений.в другие активы, при формировании ресурсной базы необх
дима всесторонняя оценка возможных рисков, т.е. численное их измср
ние. Проблема оценки банковских.рисков становится все более остро
Основную массу клиентов многих банков составляют ма.,'1ые прсдпр
ятия, коммерческие структуры. Особенностью таких структур являет
недостаток собственного капитала. Пои выдаче кредитов этим C O K V
TVTo
18 Глава I. Основные принципы банковской деятельности

После банковской реформы 80-х гг. наблюдалось необыкновеп
быстрое развитие банковской системы в России. Сейчас темпы ро
банков значительно сократились и даже наблюдается обратное явл
нис — снижение количества коммерческих банков. Условия функци
нирования банков значительно ухудшаются. В связи с продолжающим
кризисом в экономике усугубилась проблема неплатежей. Результат
неплатежей является рост просроченных кредитов и их невозвратно
в банковском секторе. В связи с этим ухудшилась ликвидность банко
ской системы. Одновременно отмечается резкое падение прибыльное
банковских операций. В связи с ухудшением условий фупкпионирован
снижением качества кредитного портфеля, общей ликвидности у мноп
КБ отзываются лицензии. Банкротство каждого отдельного банка вел
-к тяжелым последствиям. Причины банкротств банков многообразн
одними из основных являются: высокорисковая кредитная полити
низкое качество кредитных портфелей, неправильная оценка банковск
рисков, отсутствие источников их финансирования.
Проблемы создания банковской системы России в последние го
активно обсуждаются, в том числе в научной литературе. Однако д.'1я эт
обсуждений характерна односторонность, состоящая в том, что обсужд
ние ведется на эмпирическом уровне и часто ограничивается рассмот
нием прикладных концепций развития банковского дела в нашей стра
Всякую систему необходимо рассматривать как состояние (на Л
бой данный момент времени) и как процесс. Последнее означает, ч
систему следует видеть как развивающуюся, постоянно количествен
и качественно изменяющуюся.
Нынешнее кризисное состояние банков вызвано ко\ц1лексом Bne
них и внутренних по отношению к банковской системе факторов. Исхо
ными причинами, обусловившими кризис банковской системы Росс
является неудовлетворительное состояние реатьного сектора эконом
ки и государственных финансов, выразившееся в спаде произволс
и хроническом дефиците государственного бюджета.
Основными проблемами российской банковской системы являют
низкий уровень банковского капитала; значительный объем невозв
шенных кредитов; высокая зависимость ряда банков от состояния
сударственных и местных бюджетов; чрезмерная концентрация усил
на развитии тех направлений бацко"вской деятельности, которые прин
сиди немедленный и, в основном, спекулятивный доход; недостаточ)
внимание к кредитованию реального сектора экономики; пренсбрежен
к вопросам освоения перспективных банковских технологий; высок
зависи.мость банков от их крупных акционеров; низкий профессионал
ный уровень руководящего звена ряда банков; недостаточная жестко
банковского надзора; недостатки дейсгвующего законодательства;
урегулированпость многих юридических аспектов деяте.чьности банк
1.1. Особенности банковской деятельности в переходной экономике

1998 год вошел в историю страны как год крупнейшего финансово
кризиса. На российском (j)HtiaHC0B0M рынке еще в 1995 г. наблюдал
кризисные явления, но они не привели к системному кризису. Кри
затронул в основном небольшие коммерческие банки, и в резулы
те российской банковской системе до августа 1998 г. были прису
следующие основные тенденции: сокращение числа кредитных органи
Н И (в основном мелких), консолидация банковского капитала, усилен
И
роли крупных банков.
Финансовый кризис 1998 г. имел характер системного, что п
явилось в ухудшении финансового состояния большинства кредитн
организаций и в особенности крупных банков, имеющих разветвленш
филиальные сети по всей стране; резком снижении доверия кли
тов к банковской системе; фактическом свертывании межбанковск
кредитного рынка, рынка ценных бумаг и производных финансовых и
струментов; ажиотажном оттоке средств клиентов со счетов в кредитн
организациях; повсеместной задержке проведения платежей; масштабш
вынужденном переходе к.,'1иентов на обслуживание в банки, сохранипш
устойчивое финансовое положение.
УxyдuJeниe положения в банковской сфере было предопределено к
внешними, так и внутренними причинами. Внешними причинами, о
словившими кризис банковской системы России, послужили ухудшен
ситуации в реальном секторе экономики и состояния государственн
финансов: в 1998 г. ускорился спа;Т промышленного произрюдства,
растал объем неплатежей, обострился бюджетный дефицит. Негативи
процессы в реальном секторе экономики и финансах усугубились резк
падением мировых цен на энергоносители и другие сырьевые товар
что привело к сокращению статей экспортных поступлений в структу
платежного ба;танса России, убыткам отечественных сырьевых компан
снижению их кредитоспособности.
С конца 1997 г. на состояние российской банковской системы не
тивное влияние стали оказывать кризис на международном финансоп
рынке и растущее недоверие инвесторов к рынкам развивающихся стр
вылившееся в па/Т,ение доверия к рублевым инструментам и масштабн
рост спроса на иностранную валюту, что было характерно как для нерез
дентов, так и для резидентов. В августе 1998 г. невозможность со сторо
Правительства Российской Федерации дальнейшего обслуживания го
дарственного долга привела к замораживанию выплат по ГКО и ОФ
остановке всех финансовых рынков, резкому скачку валютного курса. Э
обострило и без того сложную ситуацию в банковской системе Росси
так как значительная часть банков была ориентирована на предсказуем
валютный курс и устойчивое функционирование рынка государственн
ценных бумаг.
Однако не только внешние для банковской системы причины np
20 Глава!. Основные принципы банковской деятельности

к кредитованию реа^пьного сектора экономики, активное привлече
средств населения и заемных средств с международного рынка капи
лов, оказали в период кризиса разрушительное воздействие на финан
вое состояние большинства кредитных организаций. Негативное влия
на положение в коммерческих банках оказали также низкий уров
банковского капитала, высокая зависимость ряда банков от состоя
государственных и местных бюджетов, слабое управление собственны
рисками, ошибки в ка^тровой политике, отсутствие законодательной ба
адекватной сложившимся в отечественной банконской сфере условия
Финансовый кризис 1998 г. положил нача/то существенным из
нениям структуры финансово-кредитной системы страны, которые
зволяют предположить развитие в 1999 г. и последующих годах та
тенденций, как: увеличение числа банкротств кредитных организаш
укрепление ряда региона/тьных банков и усиление их роли в струк
ре российской банковской системы, переориентация банков в дру
сегменты рынка банковских услуг с целью надежного приложения б
ковского капитала и источников формирования ресурсной базы, усиле
конкурентной борьбы за надежных корпоративр1ых клиентов.
Обострение банковского кризиса в августе 1998 г. привело к
которому усилению тенденции сокращения количества действуюи
кредитных организаций. Так, если за первые семь месяцев 1998 г.
число уменьшилось на 124, то с начата августа до конца года — на
и на 01.01.99 составило 1 476, из них 1 447 — коммерческие банки.
Отличительной особенностью кризиса в банковском секторе P
сии 1998 г. явилось резкое ухудшение финансового положения и от
лицензии на осуществление банковских операций у крупнейших б
ков, таких как Инкомбанк, Токобанк, «Империал», ОНЭКСИМба
Промстройбанк, Межкомбанк, Мосбизнесбанк.
Ключевыми факторами, воздействующими на функциоиирова
банковской системы в настоящий .момент, являются негативные
циа,1ьно-экономические последствия резкого инфляционного вспле
последовавшего после девальвации рубля, а также кризис внутрен
и внешней задолженности.
Банковская система, ориентировавшаяся на стабильность валютн
курса и рынка государственного внутреннего и внешнего долга Pocc
ской Федерации, оказатась не в состоянии противостоять нсгативн
воздействиям финансового кризиса. Операции, которые достаточно Д
гое время предопределяли относительно более благоприятные по срав
нию с другими секторами российской экономики финансовые рсзульт
банковской системы, включая интенсивное использование возможное
рынков государственных ценных бу.маг, международных кре^читных рее
сов, а также средств населения, оказачи в период кризиса разрушите
ное воздействие на финансовое состоя1ше подавляющего болыиинс
1.1. Особенности банковской деятельности в переходной экономике

банков, в существенной мере предопределивших высокий уровень рис
проводимых операций.
Наиболее сильно кризис повлиял на банковскую систему по сле
ющим основным направлениям: задержки проведения клиентских п
тежей приобрели массовый характер, за.метмо сократилась суммар
ликвидность кредитных организаций с одновременным ухудшением
чества кредитного портфеля и ростом доли «плохих» долгов, дeвa

<< Пред. стр.

стр. 2
(общее количество: 44)

ОГЛАВЛЕНИЕ

След. стр. >>