<< Пред. стр.

стр. 3
(общее количество: 44)

ОГЛАВЛЕНИЕ

След. стр. >>

вационные ожидания привели к массовому сбросу рублевых акти
и переводу их в вапютные.
Нынешнее состояние банковской системы России выдвигает оч
важную проблему — проблему рисков. С одной стороны, специш
сты банка должны ааадеть способами минимизации рисков, а с друп
поскольку полностью избежать рисков нельзя, необходимы надеж
источники страхования и финансирования этих рисков. Конечно, к
мерческие банки имеют обязательные резервы в ЦБР, но практиче
они не имеют доступа к этим средствам. А между тем во всем мире ме
низм специатьного счета используется в качестве регулятора ликвидно
денежного рынка. У КБ в странах с. рыночной экономикой всегда е
доступ к своему резервному фонду. Это объективная необходимость
решения кризисных проблем.
В результате экономических реформ в России был создан важнейш
сегмент финансового рынка — кредитный рынок и его инфраструктур
банковская система. Это имело большое значение для осуществле
других преобразований в переходной экономике, так как финансов
рынок образует жизненную среду для мобилизации и свободного пс
лива капиталов, концентрации внутренних накоплений для структур
перестройкии развития предпринимательства.
Центральный банк контролирует деятельность коммерческих б
ков через установление обязательной нормы резервов и учетной ста
процента. В остапьном коммерческие банки являются самостоятельны
рыночными институтами, ведущими операции с различными клиента
и прямые расчеты между собой. Они самостоятельно устанаативают щ
центные ставки по кредитам и вкладам. Развитие коммерческих бан
в переходной экономике позволяет использовать экономические pы
ги, присущие банковской системе, jxj\n ускорения перехода к рыночн
отношениям. Благодаря появлению коммерческих банков ослабляс
монополизм и рождается конкуренция в банковском деле, т.е. ocyi
ствляется демонополизация экономики.
Коммерческие банки обеспечивают в рыночной экономике финан
вое посредничество и деловые услуги. Финансовое посредничество вы
жастся в мобилизации капитанов через финансовую систему и их ninicc
рование в эффективный бизнес. Это способствует повышению эффект
ности производства, а также позволяет снизить степень риска и иеопре
22 Става!. Основные принципы банковской деятельности

услуг, поддерживающих сферу обращения. Коммерческие банки обес
чивают, кроме того, снижение риска индивияуа.пьных лиц, имеющ
сбережения, путем объединения этих сбережений и использования
для создания кругжого диверсификационного портфеля ценных бумаг
Названные функции КБ осуществляются уже в переходной эконом
ке, но еще не в полную меру и нередко противоречиво. Это обусловле
спецификой переходного периода. Простого ослабления государств
ного контроля за деятельностью банков еще недостаточно для создан
финансовой системы, соответствующей требованиям рынка. Комм
ческие банки вынуждены предоставлять займы предприятиям, KOTop
в рыночной экономике считапись бы неплатежеспособными. Из-за
определенности экономической ситуации и отсутствия информационн
обеспечения банки не всегда могут определить степень реальной пла
жеспособности предприятия. Нередко на банки оказывается политич
кое давление, вынуждающее их финансировать заведомо неплатежес
собныс предприятия. Более того, предприятия сами основывают бaн
единственной целью которых является финансирование своих влательщ
Проблема эта стоит очень остро оттого, что убыточных государственн
предприятий в переходной экономике очень много. В течение доволь
длительного времени неизбежно сосуществование двух типов предпр
тий — тех, которые действуют на основе рыночных принципов, и т
которые существуют лишь благодаря переходным условиям и так и
иначе поддерживаются путем финансирования убыточных государств
ных предприятий: прямые бюджетные отчисления, банковский кред
и задолженность в расчетах между предприятиями. Проблема убыточи
предприятий актуальна для всех бывших социшшстических стран на эт
перехода к рынку. До тех пор, пока не будет решена проблема npoc
ченной задолженности, а банки не будут избавлены от необходимо
покрывать их убытки, не может окончательно сформироваться рыноч
финансовая система.
Специфические, повышенные кредитные риски коммерческих б
ков в переходной экономике состоят в следующем:
• банки предоставляют кредиты на нерыночных условиях прсдпр
тиям с сомнительной платежеспособностью;
• кредитный портфель банков слабо диверсифицирован, т.е. им
высокую степень концентрации по отраслям и предприятиям;
• банки берут займы для вложен'ия их в рискованные объекты и p
решают им (объектам) использовать краткосрочш>1е займы для (
нансирования долгосрочных инвестиций, что снижает вероятно
их своевременного погашения;
• многие банки располагают ограниченной депозитной базой, что
лает их чрезмерно зависимыми от межбанковского финансирован
которое осуществляется обычно на краткосрочной основе;
• банки не созлают пезепвы на случай возникновения ппосооченн
1.1. Особенности банковской деятельности в переходной экономике

Названные риски совместно с факторами инфляции и кризиса
и производстве вынуждают банки концентрировать свою кредитную д
тельноспь исключительно на краткосрочном кредитовании. Превращен
ком.мсрческих банков в полноценные рыночные институты должно ид
двояким путем: с одной стороны, совершенствование норм контро
со стороны Цер|тра.'1ьного банка, с учетом залач переходного nepno
и с другой, — повышение самостоятельности и развитие конкуренц
в деятельности самих коммерческих банков.
Новая сисгема банковских расчетов внедряется в условиях всеобъ
люшего социально-экономического, политического и конституционн
кризиса, гиперинфляции, дефицита госбюджета, возрастания труднос
в обслуживании внутреннего и внешнего долга государства. В стад
формирования находятся двухуровневая организация банковского дc
филиальная сеть банков обеих ступеней, корреспондентские отношен
между банками.
Чрезвычайно сложная ситуация в стране, несомненно, влияет на в
расчетно-платежный .механизм, преобразование которого имеет вес
противоречивые результаты. С одной стороны, удалось разграничить
сурсы центрального и коммерческих банков, укрепить ресурсную б
ЦБР, создать предпосылки лтя превращения его в «банк банков», ул
шения управления денежным оборотом и регулирования деятельно
банков второго уровня.
С другой стороны, неподготовленность коммерческих банков,
ютентов, подразделений ЦБР к переходу на платежную систему, п
ближенную к мировым стандартам, неотработанность методологии ме
банковских расчетов, недостаточно продуманная схема размещения р
четно-кассовых центров, отставание в уровне технической оснащенно
участников расчетов привели к многочисленным сбоям и задержк
в расчетах, разного рода финансовым злоупотреблениям. В результ
усугубилось и без того тяжелое финансовое положение большинства пр
приятии, произошло чрезмерное отвлечение средств в расчеты, замедл
лись поступления средств в бюджет и внебюджетные фонды, ухудшил
состояние ликвидности многих коммерческих банков, что в консчн
счете обострило разразившийся платежный кризис. ЦБР, коммерчески
банками прини.маются .меры по стабилизации межбанковских расчет
улучшению их технического обеспечения и созданию более на^тсжн
зашиты финансовой информации от несанкционированного доступа.

Развитие банковской системы
в странах с рыночной экономикой
Развитие мировой экономики характеризуется сложным период
структурной перестройки, связанной со всеобъемлющим охватом на
но-техническим поогоессом Динамичные сдвиги в банковских систем
24 Глава I. Основные принципы банковской деятельности

происходящими в экономике в целом. Перестройка в производстве и фо
мах его монополизации во многом предопределяла изменения в креди
ных системах стран с развитой рыночной экономикой в 80-е гг. Вмест
с тем организация самой кредитно-финансовой сферы оказывает влиян
на сдвиги в национальном хозяйстве.
1лубокие структурные сдвиги в экономике развитых стран, обусл
влснные развитием научно-технического прогресса, активной многоотр
елевой и меж;тународной экспансией промышленных монополий, нотр
бовапи модификации механизма финансирования Г1ромы11]ленного пр
изводства, адекватного кредитно-банковского обслуживания. Рсзульт
том приспособления современной банковской системы к изменившим
условиям развития экономики стали два процесса: во-первых, структу
пая перестройка банковской системы, концентрация и универсатизап
деятельности КБ с сохранением определенной специатизации, разв
тие небанковских институтов (страховых, инвестиционных, финансов
компаний), во-вторых, перестройка основ банковской деятельности.
Современный банк представляет собой универсальный многофун
ционатьный кредитно-финансовый комплекс с огромным спектром оп
раций и услуг (виды банковских операций и услуг будут paccMOTp
ны в следующем параграфе). Банковская концентрация, нентрапизаш
и унивсрсапизация стимулируются одновременно особенностями сам
банковской системы. В настоящее время у многих западных банк
возникла проблема банковского перепроизводства, которая связана с и
быточным кредитованием и растущими издержками банковской деятел
ности. Банкиры многих стран убеждены, что натичие большого чис
банковских отделений и филиатов снижает эффективность операци
В ряде развитых стран наблюдается активное слияние мелких банк
и поглощение их крупными банками. За последние годы возникли нов
крупные транснациональные банки в Японии, США, Голландии и Д
Западные банки в конце 8 0 - х ' - начате 90-х гг. в целом преодоле
трудности адаптации к изменившимся условиям экономики.
За последние 15 лет в банковских системах стран с рыночной экон
микой произошли большие изменения, которые объясняются необход
.мостью освоения банками приемов и способов маркетинга. В числе эт
изменений следует выделить универсатзанию банковской леятсльноси
выход ее за границы традиционных операций, усиление конкуренц
с банками, появ-шние у банков конкурентов в лице небанковских учр
жлений, отток вкладов из банков в результате развития рьтка ценн
бумаг. В банковскую сферу проникли страховые, брокерские, сберегател
ные, трастовые компании, пенсионньге фонды, торго1Ю-промыщленн
корпорации. Чтобы выжить в конкурентной борьбе, банки стати осв
ивать новые виды услуг, ставить на первое место не только интере
акционеров, но и бороться за каж/юго ютента.
R ПЯЗВИТЫ\ ГТПЯИЯУ ИЯб1!ЮПЯРТРЯ УГ'ГОЙЧМИПЯ ТОНЛРНПИЯ к CCilCn
1.2. Функции и принципы деятельности коммерческих банков

ответстпуюп1ем увеличении удельного веса срочных и сберегательн
вкладов, п особенности новых депозитных инструментов. В облас
активных операций коммерческих банков завершается переход от к
венною к прямому банковскому кредитованию. Быстрый рост срочн
вю1адов и их преобладание в общей массе депозитов позволяют банк
развивать средне- и долгосрочное кредитование, занимающее OCHOBH
удельный вес в кредитных операциях. Важной характеристикой, страж
юшей изменившееся отношение к своим активам, является повьпиен
внимания коммерческих банков к оценке качества кредитного портфс
Современная модернизация банковской деягельности в запщш
странах и в нашей стране была бы невозможна без интенсивного внед
ния последних достижений научно-технической революции вбанковс
дело, о чем будет сказано в третьей главе работы.
Таковы основные направления развития банковской системы в ст
пах с рыночной экономикой в условиях структурной перестройки и ши
кой диверсификации хозяйственной деятельности. Для нашей страны
эти направления представляют большой интерес, поскольку переходи
российская экономика требует перестройки банковской системы. Одна
необходимых условий для полного копирования зарубежного опыта у
нет. Экономика России находится на пути к цивилизованному рын
в то время как Запад давно в нем функционирует. Поэтому зарубежн
банковский orn.IT можно rioJmoneHHO использовать только в услови
развитого рынка; нам необходимо извлечь из него все позитивное,
может быть применено в условиях переходного периода.

1.2. Функции и принципы деятельности коммерчески
банков. Стратегия коммерческого банка
Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, к
это кажется на первый взгляд. В обиходе банки — хранилища ден
Вместе с тем данное или подобное ему житейское толкование «бан
не только не раскрывает его сути, но и скрывает его поД)! и иное назначен
в народном хозяйстве.
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их дс
ствительная сущность оказывается в самом деле неопределенной. В
временном обществе банки занимаются самыми разнообразными вилa
операций и оказывают различные услуги. Они не только организу
денежный оборот и кредитные отношения: через них осуществляется ф
нансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-про;1а
ценных бума!', а в некоторых случаях посреднические сделки и управлеш
имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консульта
тов, участвуют в обсуЖ/Тении. народнохозяйственных программ, вед
статистику, имеют свои подсобные предприятия.
Прежде чем ответить на вопрос о сущности банка, важно определи
26 Става 1. Основные принципы банковской деятельности

явления, трсбуе1 ответа не на вопросы о том, чем он занимается и Ka
операции выполняет, а о том, какими он обладает качествами, выра
ющими его суть, какова его специфика, в чем его основа и внутрен
структура и какие операции банк должен преимущественно выполн
Ансолиз сущности банка, следовательно, требует исследования не
чайного набора вопросов, характеризующих банковскую деятельно
а отпета на конкретные вопросы, поставленные методологией. Без соб
дения этих требований можно потерять свою целевую направленно
превратить анализ в пустое описание операций, выполняемых банк
которые при всей их важности не дают возможности решить основ
проблему, в чем, в конце концов, состоит похшиннаи сущность банка
Будем считать, что банк — это организация, созданная для при
чения денежных средств и размещения их от своего имени на услов
возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка
посредничество в перемещении средств от кредиторов к заемщи
и от продавцов к покупателям.

1.2.1. Принципы деятельности коммерческих банков
Первым и основополагающим принципом деятельности комме
ского банка является работа в пределах реально имеющихся ресур
Это означает, что банк должен обеспечивать не только количест
ное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложения
но и добиваться соответствия характера банковских активов специф
мобилизованных и.м ресурсов. Преж/те всего это относится к срокам
и других. Так, если банк привлекает средства главным образом на ко
кие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды
его ликвидность оказывается под угрозой. Наличие в активах банка бо
шого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличь
удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов.
Жесткая зависимость активов банка от характера его пассивов дол
учитываться при определении экономических нормативов деятельно
банков и при регулировании их операций. Возможность совершс
тех или иных операций детерминирована структурой пассивов ба
Поэтому, разрабатывая условия этих операций, необходимо OCHOB
внимание уделить источникам формирования соотгзетствующих пасет
Принцип работы в пределах ре&льно привлеченных ресурсов
фундамент коммерческой деятельности банка меняет все ее акцен
возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов, ра
вается конкуренция за пассивы. Острая борьба за пассивы стимули
поиск банками наиболее эффективных сфер при.тожсния своих ре
сов. Происходит реальное перемещение банковского капитала в наиб
рентабельные и динамичные отрасли (к сожалению, в условиях инфля
1.2. Функции и принципы-деятельности коммерческих банков 27

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятель­
ность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность,
подразумевающая и экономическую ответственность банка за результа­
ты своей деятельности. Экономическая самостоятельность подразумевает
свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченны­
ми ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение
доходами банка.
Действующее законодательство предоставляет КБ экономическую
свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка,
остающаяся в ею распоряжении после уплаты на/тогов, распределяется
в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устана­
вливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также
размеры дивидендов по акциям. По своим обязательствам КБ отвечает
всеми принадлежащими ему средствами и имущество.м, на которые может
быть ншюжено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий
банк берет на себя.
Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения КБ со сво­
ими KjiHCHTaMH строятся как обычные рыночные отношения. Предоста­
вляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных
критериев прибыльности, риска и ликвидности.
Четвертый принцип работы КБ заключается в том, что регулирова­
ние его деятельности может осуществляться только косвенными эконо­
мическими (а не административными) методами. Государство определяет
лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им
приказов.
1.2.2. Функции коммерческих банков
Одной из важных функций коммерческого банка является посред­
ничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения
денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборо­
та фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность
посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что глав­
ным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их
использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется
по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при
посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вьппестоя-
щих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата
за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием
спроса и предложения заемных средств. В результате достигается сво­
бодное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее
рыночному типу отношений.
Значение посреднической функции коммерческих банков лля успеш­
ного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей де­
ятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономи­
ческой системе. Денежные средства могут перемешаться от кредиторов
28 Глава 1. Основные принципы банковской деятельности

к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возр
стают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастак
общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщ
ки не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сро
пред,|южения денежных средств не совпадают с размерами и срокам
потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, котор
могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщик
и на основе щирокой диверсификации своих активов снижают совоку
ныс риски владельцев денег, размещенных в банке.
Вторая важнейщая функция коммерческих банков — стимулиров
ние накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на фина
совом рынке со спросо.м на кредитные ресурсы, должны не только макс
мально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формир
вать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимул
к накоплению и сбережению денежных средств формируются на OCHO
гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо BBICOK
процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходим
высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в бан
Созданию гарантий служит формирование фонда страхования актив
банковских учреждений, депозитов в ком.мерческих банках.
Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчик
имеет доступность информации о деятельности коммерческих банк
и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использ
вании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточну
информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оцени
риск будущих вложений.
Третья функция банков — посредничество в платежах между отдел
ными са.мостоятельными субъектами — при переходе к рынку приобретэ
новое содержание.
Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки з
нимают ведущее место в платежном механизме экономики. Велика po
КБ в обеспечении расчетов в народном хозяйстве и в нащей стр
не. Но изменившиеся условия хозяйствования требуют реформирован
всего платежного механизма, доставшегося в наследство от администр
тивно-командной системы.
В связи с формированием фондового рынка получает развитие и T
кая функция коммерческих банков, как посредничество в операци
с ценными бумагами. Действия наших КБ на рынке ценных бум
практически не ограничиваются. Как инвестиционный консультант ба
оказывает консультационные услуги своим клиентам по поводу Bbinyc
и обращения ценных бумаг.
1.2.3. Стратегия коммерческого банка
1.3. Банковские операции. Виды банковских услуг

оптимального решения данной проблемы, вероятно, не существует. П
бликаций на эту тему в нашей стране практически нет, в зарубежн
литературе она дается лишь фрагментарно. Однако данная проблс
является ключевой, важнейшей: если разработана стратегия, сформул
роваио научно обоснованное представление о банковской деятельносп
то это является решающим фактором успеха банковской деятельности
Какие же идеи должны определять развитие коммерческого банк
Для устроителей банка должны быть ясны его цели: какой банк о
хотят создать, какие позиции он может занимать в будущем. Стратег
ческие направления при этом предполагаются разные, например, вых
на международный уровень и создание крупного европейского банка И
функционирование банка только на российском рынке. Разумеется, п
литика банка в разных случаях будет неодинаковой. Определение ue
банка, как непременного атрибута банковской деятельности, те.м не .мет
не исчерпывает вопроса. Стратегия существует рядом с практической Д
ятельностью, обеспечивающей ее воплощение. Стратегия должна учит
вать внешние условия банковской деятельности, опреде.тять тот результ
которого банк стремится достигнуть. Стратегия является как бы част
общей системы, элементом, фактором успеха банковской деятельности
Цель коммерческого банка определяется с позиции его доходи
сти, рентабельности, структуры батанса, направ;1ений его деятельное
(депозитная политика, политика на финансовом рынке, в области Kp
дитования ссудного процента и др.). В каждом конкретном случае мог
быть общие цели (в целом по банку, на перспективу) и частные иел
формируемые как текущие задачи. Сочетание стратегических целей и от
ративных задач позволяет банкам избежать неудач в своей деятельност
полнее реализовать свои интересы в мире коммерции.
Банковская деятельность всегда направлена на получение прибыл
Успех банка зависит от многих факторов: осуществление оперативн
операций, внедрение и предоставление новых видов услуг, профссси
нализм руководителей и высокая ква;тификация персонала, ориентац
банка на клиента. В качестве факторов, обеспечивающих успех банка, в
ступают следующие: создание компьютерных информационных cиcгe
применение математических моделей, сотрудничество с иностранным
банками, диверсификация банковского риска (по отраслям, форма.м со
ственности, видам услуг), организация внутреннего банковского аудит
в целом переход на новую технологию обслуживания, экономия затр
труда, снижение стоимости банковских услуг.


1.3. Банковские операции. Виды банковских услуг
Продуктом банка являются различного рода услуги. В отличие, к пр
M D от поодукта поомышленною поедпоиятия ба!1ковский пподу
CV
30 Птава 1. Основные принципы банковской деятельности

и расчеты совершаются в порядке записей по счетам, в безналичной
нежной форме. Поэтому, в отличие от отраслей материального произв
ства, где продукт приобретает конкретную товарную форму, банконск
продукт нельзя cкJ^aдиpoвaть, производить про запас.
Важнейшим свойством банковских услуг является их произво
тельный характер. Уже в такой простейшей форме, как прием де
от населения и предприятий во вклады, заключен огромный произ
дительный смысл. Банк не просто собирает деньги — он преврати
«неработающие», неиспользуемые денежные ресурсы в работающие
тивы. В равной степени это относится к кредитам, пpeлocтaвляeм

<< Пред. стр.

стр. 3
(общее количество: 44)

ОГЛАВЛЕНИЕ

След. стр. >>